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数字化条件下系统性金融风险治理的制度挑战与建构

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暨南学报（哲学社会科学版） 2024年第7期46卷 61-74页

作者：戚红梅海南大学法学院

2008年全球金融危机之后,各国普遍采纳宏观审慎监管制度以不发生系统性金融风险为底限,但金融数字化对这一新生制度形成严重冲击。数字技术、数字科技企业、数字平台和数字基础设施构成数字时代系统性金融风险的新型和主要来源,并能够... 详细信息

2008年全球金融危机之后,各国普遍采纳宏观审慎监管制度以不发生系统性金融风险为底限,但金融数字化对这一新生制度形成严重冲击。数字技术、数字科技企业、数字平台和数字基础设施构成数字时代系统性金融风险的新型和主要来源,并能够将损害扩展到金融之外的整个市场和社会。系统性风险的变化对宏观审慎监测制度、宏观审慎监管措施、宏观审慎处置制度以及宏观审慎监管体制形成了全方位的挑战。既有宏观审慎监管制度唯有进行变革才能完成自身救赎。为此,宏观审慎监管制度需要将进入金融业的传统金融机构之外的新型机构纳入约束范围,同时开发出跟踪、监测金融数字化条件下的宏观审慎监测制度,变革宏观审慎监管措施及其实施制度,改革宏观审慎处置制度及宏观审慎监管体制,使之与金融数字化相适应。

关键词：金融数字化系统性风险风险治理制度挑战制度建构

供应链尽责理念影响下的国际投资条约中的劳工条款:国际实践与中国对策

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当代法学 2024年第2期38卷 136-149页

作者：梁咏复旦大学法学院

晚近,供应链尽责理念日益受到重视,越来越多的国家和国际组织推动工商企业强化包括劳工权利在内的人权保护,劳工保护成为国际投资条约实践中的重要议题。越来越多的国际投资条约纳入了劳工条款,这一实践的影响是复杂的。一方面,纳入劳... 详细信息

晚近,供应链尽责理念日益受到重视,越来越多的国家和国际组织推动工商企业强化包括劳工权利在内的人权保护,劳工保护成为国际投资条约实践中的重要议题。越来越多的国际投资条约纳入了劳工条款,这一实践的影响是复杂的。一方面,纳入劳工条款有助于经由国际投资条约提高国际经济活动乃至全球化的普惠性。另一方面,劳工议题也可能被误用或滥用,重要表现是国际投资条约可能不当纳入劳工条款,并且国际投资仲裁庭可能不当适用劳工条款,从而导致对东道国管制权的过度制约,进而促使跨国公司采取“过度遵守”的做法。中国整体上支持供应链尽责理念,并且在投资条约实践中逐步接受劳工条款。但是,中国应当重视劳工议题被误用或滥用的风险,努力在投资条约谈判中提出适当的劳工条款,确保投资条约不偏离正确的轨道,更好维护中国作为投资东道国和母国的利益。

关键词：国际投资条约劳工条款供应链尽责中国对策

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犯罪参与体系中区分制与单一制的融合

法学研究 2024年第4期46卷 152-167页

作者：黎宏清华大学法学院

我国学界对犯罪参与体系上区分制与单一制的对立有夸大之嫌。在共同正犯、间接正犯、共谋共同正犯等概念以及作为正犯判断标准的犯罪支配说出现之后,作为区分制基础的正犯概念逐渐实质化,正犯与共犯的形式界限几近于无。特别是在共犯从... 详细信息

我国学界对犯罪参与体系上区分制与单一制的对立有夸大之嫌。在共同正犯、间接正犯、共谋共同正犯等概念以及作为正犯判断标准的犯罪支配说出现之后,作为区分制基础的正犯概念逐渐实质化,正犯与共犯的形式界限几近于无。特别是在共犯从属性的问题上,一旦采用与共同犯罪本质论中的行为共同说具有亲和性的实行行为从属性说,就会在犯罪参与体系上必然走向单一制。当今的单一制,在法益侵害说的洗礼下,已不是“行为人刑法”或者“意思刑法”的产物,而是在各犯罪参与人的行为必须直接或者间接与具体犯罪构成要件结果相关的前提下,基于共同犯罪的本质是行为共同的理念,将正犯理解为为构成要件的实现作出因果贡献的人。这表明,当今的区分制与单一制正相向而行,渐趋融合。从我国的相关刑事立法和司法实践看,我国的犯罪参与体系接近于单一制。这一理解,不仅能合理解释我国刑法有关共同犯罪的规定,也能妥当说明帮助信息网络犯罪活动罪的相关司法解释规定。

关键词：犯罪参与体系共同犯罪区分制单一制正犯共犯

诉讼标的为生效裁判所羁束的理论反思与内涵重释

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行政法学研究 2024年

作者：王敬文清华大学法学院

“诉讼标的为生效裁判所羁束”是我国行政诉讼中法院驳回起诉的依据之一,该规则由司法解释所创制。梳理各地法院的裁判文书发现,法官援引本规则驳回后案起诉适用于多种前后诉关联样态,不同原告先后起诉同一征收决定则是其典型场景。但... 详细信息

“诉讼标的为生效裁判所羁束”是我国行政诉讼中法院驳回起诉的依据之一,该规则由司法解释所创制。梳理各地法院的裁判文书发现,法官援引本规则驳回后案起诉适用于多种前后诉关联样态,不同原告先后起诉同一征收决定则是其典型场景。但以本规则驳回前诉案外人起诉面临正当性质疑,有偏离行政诉权保障之虞。“诉讼标的为生效裁判所羁束”并非传统理论中既判力或者第三人效力的要求,而是法院基于公共利益对诉权的政策性限制。只有基于节约诉讼资源之目的,且后诉不具有权利保护必要性时,这种限制才可谓正当。具体适用中,法官应结合前后案件的核心争点,甄别后诉是否有值得保护的特殊利益或者提出了能够改变前诉判断的事实、理由及证据,审慎认定前诉的羁束效果。

关键词：行政诉权受理条件诉讼标的既判力第三人效力

泾渭分明:婚姻财产的内外归属方案与内外效应

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中国法律评论 2024年第1期 158-174页

作者：汪洋清华大学法学院

夫妻共同所有区别于共同共有,内外归属方案区分婚姻维度与物权维度两种归属状态,前者无法被简化为债权债务关系,在夫妻身份内部以及婚姻关系外部产生法律效应。夫妻法定财产制、约定财产制以及特别财产约定在婚姻维度直接发生归属效力,... 详细信息

夫妻共同所有区别于共同共有,内外归属方案区分婚姻维度与物权维度两种归属状态,前者无法被简化为债权债务关系,在夫妻身份内部以及婚姻关系外部产生法律效应。夫妻法定财产制、约定财产制以及特别财产约定在婚姻维度直接发生归属效力,是否发生物权变动仅遵循物权公示原则,离婚财产分割或给予协议同理。夫妻一方单独处分共同财产是否构成无权处分,只须从物权维度认定,无权处分时通过表见代理而非善意取得补足处分权限,无偿或低价的无权处分通过恶意串通、离婚损害赔偿、离婚财产分割、案外人执行异议以及类推适用债权人撤销权等手段救济。夫妻共同所有的股权的客体是股权权属而非股东权利,夫妻内部转让股权时,股东资格的移转需要遵循公司法的实质和形式要求,持股方对外无偿或低价转让共有股权超出默示授权范围时,配偶可主张成立无权代理。

关键词：物权变动共同财产制夫妻财产约定执行异议夫妻股权

论电子商务经营者的信息义务——对《电子商务法》第50条的评注

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湖南科技大学学报(社会科学版) 2024年第5期 119-126页

作者：刘美湘潭大学法学院

电子商务领域存在的许多信息不对称情形，容易引发市场失灵以及非效率等情况。在此背景下，《电子商务法》第50条规定了电子商务经营者在订立电子商务合同过程中所应当履行的信息透明义务以及程序设置义务，旨在通过特殊规制消除电子商... 详细信息

电子商务领域存在的许多信息不对称情形，容易引发市场失灵以及非效率等情况。在此背景下，《电子商务法》第50条规定了电子商务经营者在订立电子商务合同过程中所应当履行的信息透明义务以及程序设置义务，旨在通过特殊规制消除电子商务经营者与用户之间的信息不对称因素，防止或消除缔结电子合同过程中出现的表示错误，从而促进电子商务市场交易的平等与高效。根据本条之规定，电子商务经营者在履行信息义务过程中，一方面应遵循特定事项公开原则，便于用户准确掌握相关信息，另一方面应防止信息过载的情况，以免给用户造成过重的理解负担。

关键词：电子错误信息不对称信息透明义务程序设置义务系统维护义务

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独立董事责任的区分要素与法律限制

中国法律评论 2024年第5期59卷 68-78页

作者：司耕旭吉林大学法学院

责任判定标准不统一、连带责任的趋势化以及责任限制规范的供给不足构成了我国独立董事责任承担的主要风险源。不成比例的报偿会降低独立董事的工作意愿,扭曲职业经理人市场的资源配置。“独立董事签字即担责”的裁判逻辑有悖于权责统... 详细信息

责任判定标准不统一、连带责任的趋势化以及责任限制规范的供给不足构成了我国独立董事责任承担的主要风险源。不成比例的报偿会降低独立董事的工作意愿,扭曲职业经理人市场的资源配置。“独立董事签字即担责”的裁判逻辑有悖于权责统一的原则。独立董事的责任认定应当体现有区别的责任承担。责任区分不仅局限于独立董事与其他类型的董事,还应区分作为审计委员会成员的独立董事与其他独立董事。应建立独立董事责任限制制度,允许股东会以决议形式限制独立董事的责任,从而在一定程度上避免独立董事承担超预期的履职风险,同时对独立董事责任限制规范设置消极适用要件以防范对其不当履职行为的激励。

关键词：独立董事签字即担责责任区分责任限制规则

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监管沙盒:数据要素治理新方案

图书馆论坛 2024年第4期44卷 138-147页

作者：陈振其东南大学法学院

如何形成包容审慎的监管环境是当前数据要素治理的关键问题。文章采用实证研究和比较研究的方法,提出科层式监管的刚性化管控会导致缺少容错纠错的制度空间,监管部门的科层划分也使组织内部存在信息流通问题,无法适应包容审慎的监管要... 详细信息

如何形成包容审慎的监管环境是当前数据要素治理的关键问题。文章采用实证研究和比较研究的方法,提出科层式监管的刚性化管控会导致缺少容错纠错的制度空间,监管部门的科层划分也使组织内部存在信息流通问题,无法适应包容审慎的监管要求。数据监管沙盒体现了包容审慎的监管理念,具有主体多元、公开透明、规则豁免等制度特征。数据监管沙盒中的协同监管能增加制度弹性,扁平化的组织结构能促进信息流通,最终实现对科层式监管困境的消解。文章从实施主体、申请资格、监管行为和监管方式等方面提出构建我国数据监管沙盒的对策,建议由“国家数据局+行业主管部门”作为实施主体,将创新性作为申请资格的核心评价标准,监管行为应注重释放数据要素价值,并通过企业、行业组织及平台的协同治理实现监管目的。

关键词：数据监管沙盒数据要素治理科层式监管包容审慎

社会本位视角下之近代中国所得税立法——《所得税发达史》述论

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政法论坛 2024年第2期42卷 166-177页

作者：韩龙河厦门大学法学院

近代学者朱偰在《所得税发达史》一书中系统梳理了所得税的发展过程和三种主要立法模式,将其置于法本位的历史发展框架中,可发觉所得税本身即具有社会本位属性,并随着法的权利本位向社会本位转换而风靡全球。近代中国引介所得税除了补... 详细信息

近代学者朱偰在《所得税发达史》一书中系统梳理了所得税的发展过程和三种主要立法模式,将其置于法本位的历史发展框架中,可发觉所得税本身即具有社会本位属性,并随着法的权利本位向社会本位转换而风靡全球。近代中国引介所得税除了补充财政和税制革新之目的外,还有社会本位层面之动因,具体包括传统中国整体主义价值观之赓续、20世纪初西方社会本位法律学说之影响、近代中国经济发展不平衡所导致的社会不公问题之凸显。社会本位动因的存在决定了所得税在近代中国之发展不能脱离其社会本位属性,但囿于经济环境和战争压力,近代中国所得税的多次立法尝试在税权表达和规范建构上均存在相应的社会本位问题。以史为鉴,当代中国所得税的社会本位立法应注意在基本税权表达和具体规范建构层面进一步解决收入分配差距较大问题和保证所得税之公平性。

关键词：社会本位整体主义所得税立法《所得税发达史》