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日本理索纳银行的公司治理及其启示

上海金融 2006年第10期 59-61页

作者：曹廷求潘林山东大学经济学院山东济南 250100 山东大学经济学院

本文从股权结构、董事会与委员会、高管人员、内部审计体系、合规制度、风险管理体系等方面对日本政府注资重组后的第五大银行——理索纳银行的公司治理状况进行了分析和评述,以期对正在进行中的我国国有商业银行公司治理改革提供经验... 详细信息

本文从股权结构、董事会与委员会、高管人员、内部审计体系、合规制度、风险管理体系等方面对日本政府注资重组后的第五大银行——理索纳银行的公司治理状况进行了分析和评述,以期对正在进行中的我国国有商业银行公司治理改革提供经验借鉴。

关键词：公司治理合规制度理索纳银行

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图书馆数据合规:缘起、原理及具体构建

图书馆 2022年第7期 1-9页

作者：盛豪杰安徽大学法学院合肥230601

在图书馆数字化转型过程中,图书馆数据安全面临数据获取的非信用交易、数据流转的多中心化、数据安全的第三方依赖等内控缺欠问题,而图书馆数据合规可以有效解决该问题。图书馆数据合规是通过内部管理保障其数据安全,不仅具有合理与合... 详细信息

在图书馆数字化转型过程中,图书馆数据安全面临数据获取的非信用交易、数据流转的多中心化、数据安全的第三方依赖等内控缺欠问题,而图书馆数据合规可以有效解决该问题。图书馆数据合规是通过内部管理保障其数据安全,不仅具有合理与合法两个方面的正当性,还具有优化内部管理、便于行政监管、减免法律责任的功能性。图书馆数据合规体系的构建可以从以下三个方面着手:设立合规专员作为图书馆数据合规的责任人员,负责建立与运行图书馆合规管理体系;图书馆数据合规的具体内容应包含数据获取、储存、流转及损害应对等过程的合规化;图书馆数据合规需要从微观、中观、宏观三个方面对其予以有效性保障,包括合规专员独立化、图书馆合规文化以及激励式行政监管。

关键词：图书馆数据合规制度风险防控合规专员行政监管

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规范与限缩:征信记录制度完善的宪法考察

征信 2020年第11期38卷 35-39,47页

作者：陈禹衡王佳东南大学法学院江苏南京211189

征信记录制度的发展契合了社会信用体系建设的需求,并应该遵从宪法的价值指引。当前的征信记录制度暴露出无序化扩张的弊端,缺乏对征信弱势群体的保障,且记录标准和惩戒尺度不明。有鉴于此,在宪法的价值指引下,应该厘清征信记录制度的... 详细信息

征信记录制度的发展契合了社会信用体系建设的需求,并应该遵从宪法的价值指引。当前的征信记录制度暴露出无序化扩张的弊端,缺乏对征信弱势群体的保障,且记录标准和惩戒尺度不明。有鉴于此,在宪法的价值指引下,应该厘清征信记录制度的适用范围,规范其记录标准,帮助征信弱势群体融入其中,并依据宪法限制不良征信记录的惩戒尺度。征信记录制度的未来发展需要构建征信记录合规制度,参照宪法整理出合适的评价因素,并将宪法要求内化于合规任务中。

关键词：征信记录制度宪法考察合规制度

商业银行的合规风险管理与商业银行的规范化经营

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经济问题探索 2010年第4期 127-131页

作者：李汀武汉大学教育科学学院武汉430072

本文主要以三部分来介绍探究商业银行的合规风险管理和规范化经营,第一部分对商业银行合规风险管理的历史发展以及对现阶段合规风险管理体系进行一个大致的介绍,并比较中外商业银行在这方面的异同,重点介绍我国商业银行是如何开展合规... 详细信息

本文主要以三部分来介绍探究商业银行的合规风险管理和规范化经营,第一部分对商业银行合规风险管理的历史发展以及对现阶段合规风险管理体系进行一个大致的介绍,并比较中外商业银行在这方面的异同,重点介绍我国商业银行是如何开展合规风险管理工作的。第二部分主要研究商业银行在合规风险管理以及规范化经营方面做得不够完善的地方,阐述商业银行在追求业务发展的同时,不能忽略合规风险管理的重要性。文章的第三部分介绍商业银行该如何加强合规风险管理,提出要构建有效的合规风险管理框架、健康的合规文化以及健全的合规风险管理规章制度。

关键词：合规风险合规风险管理规范化经营合规制度合规文化

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浅议保险公司的合规管理

金融理论与实践 2008年第8期 83-86页

作者：黄振宇中国人寿保险股份有限公司北京100020

目前,我国保险公司已逐步开始合规管理方面的探索,但仍存在观念落后、机构缺失、人才不足、技术匮乏的问题。2007年9月7日,中国保监会下发了《保险公司合规管理指引,》对保险公司的合规管理工作进行了全面、详细的规定。各保险公司应当... 详细信息

目前,我国保险公司已逐步开始合规管理方面的探索,但仍存在观念落后、机构缺失、人才不足、技术匮乏的问题。2007年9月7日,中国保监会下发了《保险公司合规管理指引,》对保险公司的合规管理工作进行了全面、详细的规定。各保险公司应当按照指引要求,树立先进的合规理念,设置适当的合规管理部门,建立科学的合规管理机制,以逐步提高合规管理的效率和效果,不断加强企业内部控制,有效防范和化解经营风险。

关键词：合规风险合规管理合规部门合规制度合规理念

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合规视角下企业刑事责任问题研究

合规视角下企业刑事责任问题研究

作者：胡启馨山西大学

学位级别：硕士

因企业是拟制人格体,企业的行为和意志都需要通过企业成员来表达,“企业可以犯罪”这一理论一开始并不为国际社会所承认。随着经济的发展,企业运行结构日益复杂,社会影响力变得越来越大,企业实施犯罪行为带来的社会危害逐渐被重视起来,... 详细信息

因企业是拟制人格体,企业的行为和意志都需要通过企业成员来表达,“企业可以犯罪”这一理论一开始并不为国际社会所承认。随着经济的发展,企业运行结构日益复杂,社会影响力变得越来越大,企业实施犯罪行为带来的社会危害逐渐被重视起来,各国开始承认企业犯罪,我国也于1997年在立法上确立了单位犯罪制度。在严厉的刑事政策下,单位犯罪案件仍不断增加,重大企业犯罪案件频发,这一切都显示出我国企业犯罪治理存在弊病。针对我国企业刑事归责中存在的忽视企业独立的犯罪主体地位、企业意志和企业成员意志混同、企业与自然人同罪不同罚等问题,合规的兴起为解决上述难题提供了可能性。本文在合规视角下以企业刑事责任问题为研究对象,在对企业刑事责任中引入合规的合理性进行分析后提出完善企业刑事责任规范的建议。全文共分为四个部分,具体如下:第一部分阐述了企业合规的基础理论。首先从合规的内涵出发,明确合规不止是静态的规范遵守,而是为了预防、识别、应对企业的法律风险而建立的内部防控机制。目前为克服合规动力不足的问题,已从行政、民事合规发展到了刑事合规的高级阶段。随后探究了国内外企业合规的发展历程,以期借鉴合规成熟国家的经验来推动我国的合规进程。第二部分析了我国企业刑事归责存在的问题。通过分析我国立法情况和司法实务现状,发现我国在企业刑事归责上存在忽视企业独立的犯罪主体地位、企业意志和企业成员意志混同、企业与自然人同罪不同罚等问题。第三部分是对企业刑事责任中引入合规的合理性论证。企业事前有效合规表明企业采取了预防措施、尽到了监管义务,对犯罪行为的发生不存在主观故意或过失,可成为企业的出罪事由。企业事后合规体现了其真诚悔罪的态度,对其从宽处罚能够激活企业自主预防犯罪的意愿,也让刑罚执行更有弹性。最后,合规能打造起国家和企业共同治理犯罪的新模式。最后一部分是针对现存问题,在合规视角下提出完善企业刑事责任规范的建议。首先要确立起企业责任和自然人责任的分割规则,以二元化的思路根据犯罪主体的不同选择不同的追责路径,对自然人的归责仍采用传统责任判断路径,对企业的归责主要判断合规建设情况。其次明确合规为减免刑事责任的事由,具体规定为事前合规作为出罪抗辩事由,事后合规和事前不充分的合规作为酌定量刑情节。最后构建以合规为导向的刑罚制度,主要包括增设资格刑、引入单位缓刑等。

关键词：合规制度企业犯罪刑事责任刑法激励

美国《反海外腐败法》域外管辖延展及中国应对策略研究

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美国《反海外腐败法》域外管辖延展及中国应对策略研究

作者：许萌烜重庆工商大学

学位级别：硕士

美国1977年出台的《反海外腐败法》(下文简称“FCPA”)是世界上第一部打击跨国贿赂行为的法案。其颁布之初的目的是防止美国企业及个人以行贿等不正当方式获取商业利益,重树美国在全球商业中的形象。然而,随着美国霸权主义的愈演愈烈,... 详细信息

美国1977年出台的《反海外腐败法》(下文简称“FCPA”)是世界上第一部打击跨国贿赂行为的法案。其颁布之初的目的是防止美国企业及个人以行贿等不正当方式获取商业利益,重树美国在全球商业中的形象。然而,随着美国霸权主义的愈演愈烈,以及“美国优先”政策的盛行,该法在经1988年、1998年两次修订之后,被赋予了域外效力,开始从国内法走向国际法,并逐渐成为美国对外进行经济制裁的“法律武器”。20世纪以来,美国司法部(下文简称“DOJ”)和证券委员会(下文简称“SEC”)两大执法部门已根据FCPA对上百家非美国企业进行调查起诉并追责,罚款金额高达数百亿美元,其执法力度之强,处罚力度之高,在推进世界反腐败进程的同时,也是对其他各国司法及经济的极大挑战。一方面,非美国企业将因为FCPA执法而遭受巨额经济损失;另一方面,美国过于强势的域外管辖权主张也会影响到他国的司法主权及国家形象。更甚者,在中美贸易战愈演愈烈的情况下,美国势必会加大对中国企业的执法力度,如此一来,不仅会影响到我国企业在国际市场上的竞争力,更严重影响了我国的国家形象。然而,中国企业在面对FCPA的域外管辖时仍然缺乏有效的应对和自我保护措施。因此,正确认识FCPA域外管辖的基本原则及执法特征和趋势,对我国企业抵御其带来的法律风险有重要作用,基于此,笔者展开本文的研究。本文共分为四个部分,第一部分对域外管辖的一般理论进行论述,通过对域外管辖制度的发展沿革进行梳理,揭示出国际法领域对于一国主张域外管辖权的态度,从而反映出美国所主张的域外管辖权理论有违反国际法原则的嫌疑,进而作为下文分析FCPA域外管辖权扩张的基础;第二部分对FCPA的主要内容以及域外管辖的扩张路径进行归纳分析,包括该法对于域外管辖的起始规定与相关修订,指出FCPA是如何通过立法及执法两条路径扩张其域外管辖权;第三部分对FCPA激进的执法活动进行分析,通过实践案例总结出执法部门的执法特征与执法趋势,并揭示出FCPA域外管辖权扩张对我国可能造成的负面影响,为下文提出我国的应对策略作铺垫;最后一部分在上文研究的基础上,对应我国国家、企业两个层面分别提出应对之策。

关键词：域外管辖权反海外腐败法阻断法案合规制度

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浙江省民营企业家职务侵占罪的实证研究

浙江省民营企业家职务侵占罪的实证研究

作者：袁明炜浙江工商大学

学位级别：硕士

民营企业是推动我国发展不可或缺的力量,而在经营过程中遇到的各类风险一直是企业发展的重大隐患,尤其是刑事风险。其中,职务侵占罪作为民营企业日常经营环节的高发罪名,对当地的社会主义市场经济秩序、营商环境造成了显著的破坏,因此... 详细信息

民营企业是推动我国发展不可或缺的力量,而在经营过程中遇到的各类风险一直是企业发展的重大隐患,尤其是刑事风险。其中,职务侵占罪作为民营企业日常经营环节的高发罪名,对当地的社会主义市场经济秩序、营商环境造成了显著的破坏,因此对于该特定罪名的研究存在着充分的必要性。鉴于目前浙江省已开展企业刑事合规豁免的前沿司法实践,考虑到研究的前沿性,本文选取2018年-2021年度浙江省范围内民营企业家职务侵占罪的案例样本,从罪名现状、犯罪特征、成因以及预防、治理对策方面进行实证研究。本文首先明确了研究目标的含义,即民营企业泛指国营企业以外的由国家参股而非控股的公司、企业,以及完全由民有资本组成的公司、企业;而从历史沿革上来看职务侵占罪的实质是对职业信任破坏以及对私有制条件下侵犯公私有财产权的惩戒。随后本文基于案例样本展开了对民营企业家职务侵占罪特征的实证分析,主要包括整体现状、主体特征、犯罪对象、犯罪行为的主观以及客观特征。整体涉案行业以批发和零售业、制造业、建筑业与科学研究和技术服务业为主,金额一般在100万以下;在主体特征方面,涉案民营企业家以男性为主,年龄集中在31-40岁,企业中的经理及项目负责人往往更容易触犯职务侵占罪;在犯罪对象方面,侵占对象主要是账目资金和应收账款;在犯罪行为特征方面,主要从主观特征和客观特征入手,客观特征主要表现为犯罪行为隐蔽、手段多样、危害性较大,主观特征主要分为故意性和趋利性,与其他罪名相比,犯罪主观动机较为单一,主要表现为追逐经济利益。本文进而对上述现象背后的成因进行了剖析,主要从行为人、企业、社会经营环境、政府、立法司法五个层面入手。行为人方面的原因主要是受教育程度不足、观念落后;企业方面则归因于类似家族化管理模式的企业内部管理制度给职务侵占罪保留了极大的犯罪空间;社会观念普遍对职务侵占罪危害性认知不足,传统观念对商事经营存在偏见导致了社会经营环境的恶化;政府对企业合规意识的倡导以及外部监管措施不足同样提供了职务侵占罪的土壤;最后刑事干预的泛化一定程度上增加了职务侵占罪的产生。针对具体成因,本文从多个角度对民营企业家职务侵占罪的治理及防控措施提出了建议。就行为人而言,应当提高民营企业家的犯罪防控能力;就企业而言,应当优化民营企业的风控制度;政府应当充分发挥职能作用,优化社会经营环境,倡导建设合规制度;各机关应审慎履职,科学立法,严格司法。

关键词：民营企业家职务侵占罪刑事风险防范合规制度

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企业跨境数据传输制度研究

企业跨境数据传输制度研究

作者：陈伟钿西南政法大学

学位级别：硕士

十九届四中全会提出将数据作为生产要素参与分配,为国家经济发展提供了重要指针。跨国企业作为促进数据生产要素跨境传输的载体,是推动“数字经济”发展的中坚力量。然而,数据之上承载着“公共利益”“企业利益”以及“个人信息主体利... 详细信息

十九届四中全会提出将数据作为生产要素参与分配,为国家经济发展提供了重要指针。跨国企业作为促进数据生产要素跨境传输的载体,是推动“数字经济”发展的中坚力量。然而,数据之上承载着“公共利益”“企业利益”以及“个人信息主体利益”等诸多利益,如果缺乏对企业跨境数据传输行为的规范管理,极有可能危害个人信息权益、公共数据安全乃至国家“数字经济”的健康发展。本文对当前我国数据跨境传输制度进行梳理,通过宏观体系构建和微观内容完善对我国企业跨境数据传输制度展开研究。本文除引言和结语外,主要有以下四方面的内容:第一部分是企业跨境数据传输制度的现状检索。该部分对我国现行相关制度规定进行了全面梳理,从宏观和微观层面分别进行了归纳总结,认为我国企业跨境数据传输管理制度包含“监管制度”“个人信息保护认证制度”“标准合同制度”以及“其他制度”。此外,还对我国加入的相关国际条约进行了介绍,分析了RCEP和CPTTP关于数据跨境传输的相关规定。第二部分是我国企业跨境数据传输制度的不足分析。该部分提出我国企业跨境传输制度存在以下不足:企业跨境数据传输制度体系混乱、企业跨境数据传输的监管制度可操作性不强、企业跨境数据传输的技术认证制度运行受阻、企业跨境数据传输的合同制度适用性差以及企业跨境数据传输合规制度建设不够等。第三部分是域外企业跨境数据传输制度的考察与启示。该部分对欧盟和美国的数据跨境传输制度进行考察,结合Schrems II案的判决结果对欧盟SCCs的指引,得出我国在企业跨境数据传输制度的模式选择上应当选取“原则+例外”模式;在标准合同制度的完善方面,应当提供可适用于不同主体且争议解决方式多样化的合同范本。第四部分是完善我国企业跨境数据传输制度的思考与建议。该部分首先从建议从厘清我国企业跨境数据传输的相关法律阶层以及明确有关制度内容的角度,健全企业跨境数据传输制度体系;其次,建议从明确企业跨境数据传输监管办法的适用条件以及落实数据分类分级制度的角度,提高我国企业跨境传输监管制度的可操作性;再次,建议通过延长认证有效期以及落实隐私政策对个人信息主体权益的保障作用,优化个人信息保护认证运行机制;第四,建议通过扩大标准合同制度的适用范围以及平衡《标准合同》的权利义务设置,健全完善标准合同制度;最后,建议通过灵活采取运营方式、深度嵌入数据合规官提以及对数据进行自动化分类的方式,强化企业跨境数据传输的合规制度建设。

关键词：企业跨境数据传输监管制度个人信息保护认证标准合同合规制度