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作者：阮超华东政法大学

学位级别：硕士

有关反洗钱的国际公约中,对于自洗钱,表现出从不独立构成犯罪到原则上应当独立构成犯罪的发展趋势。我国学者近年来对洗钱罪的行为表现、社会危害以及主观故意等方面的认识不断深化;在外部环境方面,我们也一直承受着来自FATF的评估与整... 详细信息

有关反洗钱的国际公约中,对于自洗钱,表现出从不独立构成犯罪到原则上应当独立构成犯罪的发展趋势。我国学者近年来对洗钱罪的行为表现、社会危害以及主观故意等方面的认识不断深化;在外部环境方面,我们也一直承受着来自FATF的评估与整改方面的压力;在国家层面,决策机关也逐渐认识到金融安全的重要性,开始从国家安全的角度认识金融犯罪与洗钱犯罪。在多方因素的共同作用下,《刑修(十一)》删去了洗钱行为方式中的“协助”一词,自洗钱也构成犯罪。自洗钱入罪的积极意义在理论层面体现为:传统赃物犯罪认为洗钱是“不可罚的事后行为”,自洗钱入罪突破了这一理论的限制,使得赃款、赃物犯罪理论有了新的发展;在司法层面,自洗钱独立成罪满足了我国刑事治理现代化的客观需要,有利于维护我国金融秩序,履行国际公约,开展国际司法合作。但是由于立法修改较为突然,而学者大多致力于研究自洗钱是否应当独立成罪这一前置问题,导致自洗钱入罪后无法准确地适用。在立法层面,在自洗钱行为不再依附于上游犯罪,成为一种独立的犯罪之后,自洗钱与他洗钱的行为方式之间的相同点与不同点尚待澄清,特别是“提供资本账户”这一他洗钱行为是否适用于自洗钱;在司法层面,洗钱罪与相关罪名的界限、自洗钱与相关犯罪的罪数的认定、自洗钱共犯的认定也需要进行梳理。在自洗钱的行为方式上,“提供资金账户”的行为不能由上游犯罪行为人实施。根据语义解释,“提供”的对象只能是他人,而不能是自己。“提供”改为“存入”则只能打击本犯的洗钱行为,顾此失彼,具有明显的漏洞。本犯实施的诸如注册资金账户、使用资金账户等行为应根据具体行为的性质进行评价。使用资金账户可以表现为把犯罪所得的现金存入资金账户、把犯罪所得财产从资金账户取出或者把接收到的犯罪所得财产转移到其他账户,都是应当认定为洗钱罪的行为。注册资金账户的行为是为后续的洗钱行为做准备的,其行为本身并没有具备洗钱罪的行为特征,属于后续洗钱行为的预备行为。关于自洗钱与相关犯罪的界限,首先是上游犯罪的不同,同时还要考虑到行为方式的不同。窝藏、转移等行为不是洗钱罪的行为方式,而应当归属于掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪。同时,窝藏、转移、隐瞒毒赃罪没有存在的必要了,窝藏、转移毒赃罪可以被赃物罪吸收,而隐瞒毒赃罪可以被洗钱罪吸收。在自洗钱与相关犯罪的罪数认定方面,由于狭义的自洗钱行为具有的行为表现、社会危害性以及主观故意等方面的特点,自然应当与上游犯罪数罪并罚。走私人销售走私所得赃物的行为也构成洗钱罪,需要与走私罪进行数罪并罚。对于掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪,采用窝藏、转移等行为的,仍然符合“不可罚的事后行为”理论的要求,不应当与上游犯罪数罪并罚;如果是采用买卖、转换财产等产生“化学反应”的方式,则应当与上游犯罪数罪并罚。在共犯的认定方面,关于事前通谋型的洗钱罪共犯,通谋者一共实施了两个行为,上游犯罪实施前的“通谋行为”与上游犯罪实施完毕后的“洗钱行为”,需要对这两个行为分别进行分析。通谋者虽然没有参与实施犯罪行为,但是却对犯罪的实施阶段产生了深远的影响,不能将犯罪预备同犯罪实行之间的紧密联系割裂开来,通谋应当被认定为共同犯罪行为,事前通谋的,成立上游犯罪的共犯。事前通谋,事后却没有提供帮助的,依然构成上游犯罪的共犯。“洗钱行为”具有独立的可罚性,事后的洗钱行为同时构成洗钱罪。在洗钱罪中,事前通谋,事后帮助洗钱的,同时构成上游犯罪的共犯与洗钱罪,两罪并罚。

关键词：自洗钱不可罚的事后行为数罪并罚共犯的认定

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洗钱罪若干疑难问题探析

洗钱罪若干疑难问题探析

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作者：刘彬西南政法大学

学位级别：硕士

随着经济的发展和科技的进步,洗钱犯罪已逐步成为一个全球性的问题。1997年我国《刑法》第191条规定了洗钱罪,2001年《刑法修正案(三)》对其予以修改、补充,2006年《刑法修正案(六)》对其进一步加以完善。随着世界各国经济的发展联系越... 详细信息

随着经济的发展和科技的进步,洗钱犯罪已逐步成为一个全球性的问题。1997年我国《刑法》第191条规定了洗钱罪,2001年《刑法修正案(三)》对其予以修改、补充,2006年《刑法修正案(六)》对其进一步加以完善。随着世界各国经济的发展联系越来越紧密,洗钱罪出现了新的外在特点和情况,打击洗钱犯罪的国际合作不断的取得突破性的进展。在当前形势下研究洗钱犯罪,对我国刑事立法中进一步完善对洗钱罪的规定具有重要的现实和实践意义。全文共分5个部分,约17500字。前言:我国反洗钱立法的历史沿革。首先概述了洗钱罪,从“洗钱”一词的由来入手,简述了国际社会反洗钱立法的发展,然后从我国1979年《刑法》对洗钱问题的处理到首次对清洗毒钱行为犯罪化的立法,再到我国新刑法修订过程中关于“洗钱罪”的确立与修正,最后到2006年《刑法修正案(六)》对“洗钱罪”的进一步补充。一、洗钱罪的上游犯罪及其范围。笔者首先阐述洗钱罪与洗钱罪的上游犯罪之间的关系。根据《刑法修正案(六)》的规定,洗钱分子通过对七类特定犯罪的犯罪所得及其产生的收益的非法来源和性质进行了掩饰、隐瞒,进而构成我国刑法所规定的洗钱罪。因此,笔者根据我国相关洗钱罪立法对该“七类犯罪”予以具体明确。二、洗钱罪的主体不应包括上游犯罪的主体。本部分着重论述了刑法中的洗钱罪是赃物犯罪的自然衍生物,“不可罚的事后行为”理论能否定洗钱罪上游犯罪本犯的可罚性,并阐述了洗钱罪的主体不应当包括上游犯罪本犯。三、洗钱罪的客观方面。本部分首先分析了犯罪所得及其收益的含义,指出犯罪所得是由犯罪行为直接获得的财物,犯罪所得收益就是对犯罪所得进行处置后产生的利益,然后结合司法实践中对犯罪所得及其收益认定上的疑难问题进行了探讨。然后,具体分析了掩饰、隐瞒行为,指出理解洗钱罪之掩饰、隐瞒行为要把握两个关键,即洗钱罪之掩饰、隐瞒行为必须是通过金融机构来完成,掩饰、隐瞒行为的目的和实质是使上游犯罪所得及其收益由实质非法变成表面合法。四、完善反洗钱的立法建议。针对我国现行反洗钱立法上存在的问题,提出应当扩大洗钱罪上游犯罪的范围,加大对洗钱犯罪的刑罚处罚力度,改进没收非法所得的立法规范,完善金融、税收等相关法规。

关键词：反洗钱立法洗钱罪上游犯罪不可罚的事后行为本犯

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论国际反洗钱中“自我洗钱”的定罪

论国际反洗钱中“自我洗钱”的定罪

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作者：蔡弘江北京外国语大学

学位级别：硕士

2014年以来,中国反腐败斗争拉开序幕,中国公安部开展了“猎狐”系列专项行动,公布了各类红通名单,使得境外追赃成为了国家工作的重点。中国现有外逃贪腐人员约为4000到18000人,外流的犯罪所得约为8000亿人民币上下,数量十分庞大。在境... 详细信息

2014年以来,中国反腐败斗争拉开序幕,中国公安部开展了“猎狐”系列专项行动,公布了各类红通名单,使得境外追赃成为了国家工作的重点。中国现有外逃贪腐人员约为4000到18000人,外流的犯罪所得约为8000亿人民币上下,数量十分庞大。在境外追赃过程中,反洗钱问题尤为突出,其中“自我洗钱”的定罪问题更是给境外追赃追逃问题带来了很大的困扰。我国刑法理论和司法实践受到不可罚事后行为理论的影响,认为“自我洗钱”不能单独定罪,即洗钱罪上游犯罪的行为人不能成为洗钱罪的主体,这种做法不利于目前的追赃追逃工作。因此本文试图分析“自我洗钱”应当单独定罪的理由,并结合对“自我洗钱”定罪的分析,对我国反洗钱工作提出建议。本文一共分为四章。“自我洗钱”本质上仍然是洗钱问题,因此第一章主要是从国际到国内,介绍美国、德国和中国洗钱罪立法的演进,得出三国洗钱罪立法上的共性,第一是洗钱罪的上游犯罪范围不断扩大,三国的洗钱罪上游犯罪的范围都经历了一个逐步扩大的过程,第二是洗钱罪的主体和反洗钱义务的主体不断扩大。这为后文论述“自我洗钱”的定罪提供了一个框架。第二章内容主要是介绍我国刑法学界对“自我洗钱”问题的不同学说。按照目前刑法学界的观点,对于“自我洗钱”行为能否作为洗钱罪单独定罪,即上游犯罪行为人能否成为洗钱罪的主体,主要有“肯定说”和“否定说”两种观点“否定说”认为洗钱罪的主体不包括“自我洗钱”行为人,洗钱行为只是量刑情节,适用从重处罚。“肯定说”认为,“自我洗钱”应当作为洗钱罪单独定罪,但理论基础不同。其一是承认洗钱行为属于不可罚的事后行为,但否定这一制度存在的必要性;其二是承认不可罚的事后行为,但认为因为“自我洗钱”侵犯了新的法益,不能被上游犯罪完全评价。其三是采取罪刑均衡的观点,认为只有对“自我洗钱”单独定罪才能做到罪刑相适应。由此可以看出,不同学说争议的焦点集中于不可罚事后行为的构成要件,刑法条文的表述和罪刑相适应这三方面。第三章内容主要是根据前述理论界争议的三个焦点,展开本文的分析:首先“自我洗钱”不符合不可罚的事后行为的构成要件,尤其是从法益侵犯性角度来看,因为洗钱罪有着独立的法益侵犯性,侵犯了金融管理秩序的稳定,故不符合事后行为没有独立法益侵犯性的要件。其次刑法条文的表述没有完全排除上游犯罪行为人成为洗钱罪主体的可能性。第三“自我洗钱”行为单独定罪能实现罪刑相适应。因此“自我洗钱”行为应当单独定罪。第四章内容则是从全文的分析出发,结合FTAF的《四十条建议》,对我国反洗钱工作提具体的建议:首先,我国在今后的洗钱罪立法中,应当逐步扩大上游犯罪的范围。其次,对于洗钱罪的主体,应当包括上游犯罪的本犯,再者我国目前应建立更加完善的反洗钱评估体系,同时明确非金融机构的反洗钱的义务。

关键词： “自我洗钱” 洗钱罪不可罚的事后行为法益侵犯性经济学分析

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