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受益所有人在中国的应用起源、发展与变迁

中国外汇 2024年第12期 24-28页

作者：蔡宁伟中信银行总行合规部

受益所有人在我国的应用经历了“从无到有”“从模糊到明确”“从税务到反洗钱”“从金融监管到企业监管”的四大变迁。受益所有人(Beneficial Owner)的概念自1983年起在我国应用,经历了“从无到有”“从模糊到明确”“从税务到反洗钱... 详细信息

受益所有人在我国的应用经历了“从无到有”“从模糊到明确”“从税务到反洗钱”“从金融监管到企业监管”的四大变迁。受益所有人(Beneficial Owner)的概念自1983年起在我国应用,经历了“从无到有”“从模糊到明确”“从税务到反洗钱”“从金融监管到企业监管”的四大变迁。在变迁过程中,受益所有人的概念不断完善、标准持续明确、标准逐渐统一、应用日趋广泛。这与我国改革开放的进程,特别是当前深化改革开放的阶段性特征相辅相成。

关键词：企业监管金融监管反洗钱受益所有人阶段性特征应用经历深化改革开放发展与变迁

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欧美受益所有人登记制度评析及启示

福建金融 2024年第4期 29-39页

作者：张崧琼中国民生银行上海分行上海200120

受益所有人登记制度是国际金融行动特别工作组(FATF)提出的一项重要的反洗钱措施,已在多个欧美国家得到广泛实施和应用。文章运用比较分析的方法,对欧美国家的受益所有人登记制度进行研究,从申报主体范围、登记信息范围、信息使用主体... 详细信息

受益所有人登记制度是国际金融行动特别工作组(FATF)提出的一项重要的反洗钱措施,已在多个欧美国家得到广泛实施和应用。文章运用比较分析的方法,对欧美国家的受益所有人登记制度进行研究,从申报主体范围、登记信息范围、信息使用主体范围、使用信息方法等方面进行比较和评析,并提出完善法律架构、明确金融机构获取信息的权限、平衡受益所有人信息备案与个人信息保护、推动金融机构有效履行职责等相关启示。

关键词：反洗钱受益所有人登记制度启示

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主要经济体受益所有人登记制度比较

中国外汇 2024年第12期 14-18页

作者：袁治杰北京师范大学法学院

受益所有人登记制度是新生事物,其运行状况如何,对此并没有全面的评估。我国的《中华人民共和国反洗钱法》还在紧锣密鼓的修订过程中,《受益所有人信息管理办法》也要到2024年11月才开始施行,在这个过程中,密切关注国外的立法与实务操... 详细信息

受益所有人登记制度是新生事物,其运行状况如何,对此并没有全面的评估。我国的《中华人民共和国反洗钱法》还在紧锣密鼓的修订过程中,《受益所有人信息管理办法》也要到2024年11月才开始施行,在这个过程中,密切关注国外的立法与实务操作动态,必定是有积极价值的。

关键词：修订过程信息管理登记制度反洗钱法受益所有人实务操作新生事物运行状况

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解读受益所有人信息备案制度

中国外汇 2024年第12期 10-13页

作者：孙昊天肖斌金杜律师事务所

《受益所有人信息管理办法》从受益所有人信息备案的适用范围、认定标准、备案事项、法律责任等角度,简明扼要地构建起市场主体受益所有人信息备案制度的框架。2024年4月30日,中国人民银行与国家市场监督管理总局联合发布《受益所有人... 详细信息

《受益所有人信息管理办法》从受益所有人信息备案的适用范围、认定标准、备案事项、法律责任等角度,简明扼要地构建起市场主体受益所有人信息备案制度的框架。2024年4月30日,中国人民银行与国家市场监督管理总局联合发布《受益所有人信息管理办法》(以下简称《管理办法》),旨在进一步提升受益所有权信息的透明度,完善受益所有人信息备案制度。笔者结合《管理办法》及中国人民银行官网《管理办法》答记者问(以下简称答记者问),就受益所有人信息备案制度的核心内容、主要亮点与发展方向进行解读。

关键词：市场监督管理信息管理市场主体受益所有人法律责任认定标准答记者问适用范围

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国际组织有关受益所有人的规则分析

中国外汇 2024年第12期 19-23页

作者：徐文鸣吕耘瑶中国政法大学法与经济学研究院

尽管存在诸多挑战,加大反洗钱打击力度和维护金融市场国际秩序的愿景依旧,未来各国和国际组织将持续围绕标准拉齐、条文细化、技术支撑、合作深入,持续完善和发展受益所有人制度。受益所有人(Beneficial Owner)的识别与透明度在全球金... 详细信息

尽管存在诸多挑战,加大反洗钱打击力度和维护金融市场国际秩序的愿景依旧,未来各国和国际组织将持续围绕标准拉齐、条文细化、技术支撑、合作深入,持续完善和发展受益所有人制度。受益所有人(Beneficial Owner)的识别与透明度在全球金融监管和法律框架中占据核心地位,其重要性主要体现在三个方面。第一,反洗钱与反恐怖融资。识别受益所有人是防止洗钱和恐怖主义融资的重要手段。

关键词：反洗钱受益所有人规则分析金融市场全球金融监管法律框架完善和发展打击力度

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我国金融机构识别受益所有人实践与建议

中国外汇 2024年第12期 29-31页

作者：薛景何文慧中国银行总行内控与法律合规部

金融机构作为反洗钱义务主体,应切实承担客户尽职调查义务,遵循勤勉尽责、风险为本、实质重于形式原则,做好受益所有人识别,协助防范利用法人工具洗钱。受益所有人是国际反洗钱领域的关注热点。根据国际组织金融行动特别工作组(FATF)定... 详细信息

金融机构作为反洗钱义务主体,应切实承担客户尽职调查义务,遵循勤勉尽责、风险为本、实质重于形式原则,做好受益所有人识别,协助防范利用法人工具洗钱。受益所有人是国际反洗钱领域的关注热点。根据国际组织金融行动特别工作组(FATF)定义,受益所有人指最终拥有或控制客户的自然人以及/或代表其进行交易的自然人,还包括对法人或非法人组织行使最终有效控制的自然人。法人机构由于其独特的法律结构,易被用于隐匿和转化犯罪所得,识别受益所有人有助于提升透明度,打击法人洗钱活动。

关键词：金融机构实质重于形式原则风险为本犯罪所得受益所有人洗钱活动法人机构反洗钱义务