涉案企业第三方监督评估机制运行有效性研究

作     者：皮玲玲 

作者单位：南京审计大学 

学位级别：硕士

导师姓名：苏欣

授予年度：2023年

学科分类：0301[法学-法学] 03[法学] 030104[法学-刑法学] 030106[法学-诉讼法学] 

主      题：第三方机制 运行有效性 企业合规 第三方组织 

摘      要：2021年6月,涉案企业第三方监督评估机制在全国范围内正式开始试行,该制度是我国合规不起诉改革中的重要内容,正在不断发展完善中,并走向成熟。自合规不起诉改革开展以来,为进一步保障民营经济稳健发展,鼓励涉案企业积极主动进行合规整改,各地区根据最高人民检察院等机关发布的《关于建立涉案企业合规第三方监督评估机制的指导意见(试行)》制定了具体实施细则,并逐步开展相应的实践应用。然而当前涉案企业的合规改革建设中,并没有全部发挥出第三方组织专业人员的监督评估良效。法治保障的不足、第三方组织的职权标准不明晰、第三方机制运行监督欠缺等诸多因素,阻碍了机制发挥其预设功能和既定目标。为推进第三方机制更好发展,需要完善涉案企业申请第三方机制启动的激励机制,由检察院、第三方机制管委会监督指导第三方机制的运行,并且根据第三方机制运行有效性的实体原则和程序原则对现有机制进行全面系统改革。加快机制立法层面建设,发掘典型指导案例并总结推广有效经验,从各个层面扩大机制的适用影响力;发挥企业在合规考察中的能动性作用,鼓励企业自我揭发犯罪,主动修补合规漏洞;规范第三方组织的内部管理程序,对第三方组织人员的责任加以规制,加大责任追究力度,完善选拔考任等制度保障体系;全流程适用第三方机制,在侦查阶段提前介入,在法院审判阶段将合归考察结果纳入量刑考量,强化行刑衔接;明晰第三方机制的适用条件与运行规则,将第三方机制的适用流程,适用范围加以明确,完善合规考察期;构建规范透明的监督评估程序,发挥检察院在机制运行中的主导责任,运用听证制度等使第三方监督评估考察结果能够持续有效得到监督。由此,才能保障第三方机制顺利试行,使其成为我国助企纾困、构建高质量发展社会主义市场经济体制的重要支撑和保障。