城市商业银行非利息收入构成与影响研究 ——以上海银行与贵阳银行为例

作     者：郑清源 

作者单位：四川师范大学 

学位级别：硕士

导师姓名：钟晨

授予年度：2022年

学科分类：12[管理学] 02[经济学] 0202[经济学-应用经济学] 1201[管理学-管理科学与工程(可授管理学、工学学位)] 020204[经济学-金融学（含∶保险学）] 

主      题：城市商业银行 非利息收入 盈利能力 构成与影响 

摘      要：我国跨进新的世纪超二十年,改革开放的步子越来越大,市场经济有了飞速的发展,高质量发展的背后少不了以银行业为代表的金融行业的支撑。在发展我国金融市场过程中,国家为推动城市信用社的重组发展,大批城市信用社逐步转型为城市商业银行,为地方企业与经济提供金融服务。城市商业银行现阶段的利润主要还是来源于利息收入,然而随着互联网金融、移动支付和全民理财的发展趋势日益明显,尤其在利率市场化进程加快过程中,利息收入占总收入的比重不断下降,城市商业银行利息收入对总收入的贡献有一定下滑趋势,因此,非利息收入的构成及其对银行造成的影响成为了学术界研究热点话题之一。不同于大型国有控股的商业银行,城市商业银行不必拘泥于传统银行业的规则限制,发展非利息收入业务所遇到的障碍相对较少,呈现出多元化发展态势。研究非利息收入构成及对银行盈利的影响符合当今时代发展的特点,因此,本文主要分析我国城市商业银行非利息收入构成及其对盈利能力的影响。本文首先基于前期相关研究成果与理论基础,对城市商业银行进行行业分析,建立实证模型,从宏观角度分析商业银行盈利能力与非利息收入的关系,再依据东、西部两家具代表性的城市商业银行作微观案例分析,最后在杜邦分析法与因子分析法结合基础上,对我国城市商业银行非利息收入对其盈利能力的具体影响和影响程度进行了研究。本文结论为:（1）在宏观行业分析中,商业银行的非利息收入占比对盈利能力的影响正相关,现阶段的商业银行非利息收入对其盈利能力的影响较为显著;（2）单看盈利,根据杜邦分析法可知,上海银行的营业净利率在五年的时间均高于贵阳银行的营业净利率;（3）东西部两家银行的手续费及佣金收入占均较大,二者是非利息收入的主要贡献力量,其他非利息收入业务占比较小,尚未形成多元化的结构格局;（4）上海银行和贵阳银行非利息收入对盈利能力都呈现正相关关系;（5）非利息收入对现阶段的城市商业银行盈利能力整体影响有限,但非利息收入对贵阳银行盈利能力的影响程度较之上海银行而言更明显。综上所述,本文对我国城市商业银行在新的时代背景下持续稳健发展提供一定的借鉴价值。