XD担保公司担保业务的风险管理体系优化

作     者：杨芳 

作者单位：兰州大学 

学位级别：硕士

导师姓名：史青春

授予年度：2022年

学科分类：12[管理学] 02[经济学] 0202[经济学-应用经济学] 1201[管理学-管理科学与工程(可授管理学、工学学位)] 020204[经济学-金融学（含∶保险学）] 

主      题：XD担保公司 中小微企业 担保业务 风险管理体系 优化 

摘      要：近年来,宏观政策驱动政府性担保机构聚焦支农支小,政策要求政府性担保公司对中小微企业、农户和新型农业等主体的融资担保金额占担保业务总额的80%以上。同时,监管机构也加大了对政府性担保公司支持中小微企业的考核力度,促使政府性担保机构不得不进行业务转型。XD担保公司系宁夏回族自治区内的政府性融资担保机构,前期的业务定位主要以大型企业担保业务及资本市场增信业务为主,基于原有的业务模式形成了一套风险控制体系。在外部环境驱动多、业务发生频繁,原有的风险管理体系无法满足对中小微企业的授信要求。在业务操作过程中,由于缺乏对中小微企业的风险管理体系,存在业务流程繁琐、尽职调查重点不突出、责任分工不明确、过程监督不到位、任务分工不合理、工作效率低下等问题,造成担保公司内部责任落实不清晰、工作重点不突出、支持中小微企业力度不够等,同时也伴随着客户体验差,扶持效果不明显等问题。因此,健全中小微企业的风险管理体系是公司亟待解决的问题。本文基于COSO-ERM框架,综合运用了层次分析法及案例研究法等方法,了完善的控制环境,强化了董事会对管理层的监督职能和风险管理委会的风险管理责任。在公司内部自上而下地贯彻落实风险管理理念,树立风险管理文化,将风险管理贯彻业务始终,也进一步细化执行人员的培养、考核、监督措施。其次,构建了针对中小微企业的全流程风险识别指标,通过定性和定量指标的打分管理客户信用风险,可直观地对业务作出判断并根据打分情况制定授信方案和担保方案。同时,通过项目案例进行了实证分析,论证了风险评估结果的有效性及风险评估体系的操作可行性。再次,重新构建了风险预警机制和风险分散方案,在风险控制环节优化了控制措施及风险处置方案。最后,强化了监督管理机制,进而有效规避业务人员的操作风险。论文结论表明,本文的优化方案有利于担保公司优化对中小微企业的服务模式,有利于提高担保公司对中小微企业担保业务的决策效率,也有利于担保公司建立更广泛的银担合作机制进而提高服务中小微企业的数量。风险风险管理体系下,XD担保公司的业务战略转型以扶持中小微企业为主。由于中小微企业数量就XD担保公司对中小微企业担保业务的风险管理体系进行了优化。首先,建立的完善可促进担保公司不断进行产品创新和模式创新,发挥担保公司在社会信用体系中的作用,助力实体经济发展。