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TOF业务底层标的策略筛选浅析

商讯 2021年第20期 165-167页

作者：王玉刚蒲冰山东省国际信托股份有限公司金融投资业务部

随着我国金融业发展和监管机构对信托业融资类业务监管力度的加大,作为监管鼓励的TOF业务成了当前信托公司业务发展的重要方向。由于TOF业务以均衡配置分散风险获取较单类资产更为稳健的收益为目标,其底层标的投资策略筛选对投资业绩起... 详细信息

随着我国金融业发展和监管机构对信托业融资类业务监管力度的加大,作为监管鼓励的TOF业务成了当前信托公司业务发展的重要方向。由于TOF业务以均衡配置分散风险获取较单类资产更为稳健的收益为目标,其底层标的投资策略筛选对投资业绩起着十分关键的作用。文章以投资组合理论为基础,从资本市场的有效性出发,通过对宏观政策研究和A股市场有效性实证检验来确定选择投资的大类策略,分析了以当前量价因子为主要收益获取来的量化私募配置的可行性和必要性;在风险控制的层面,通过应用VaR模型辅助确定底层标的持仓配比,并指出了当前我国TOF业务底层标的筛选过程中存在的一些问题和不足。

关键词：金融业发展 TOF底层标策略配比

居民资产配置行为研究综述--基于现象、原因、效应的视角

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山东大学学报（哲学社会科学版） 2022年第4期 160-169页

作者：艾量李国建山东大学齐鲁医院济南250012 山东省国际信托股份有限公司家族信托事业部济南250013

居民部门在经济运行中居于重要地位,居民家庭财务行为应该受到重视。从居民风险资产配置行为的现象、原因和效应三个方面,回顾居民资产配置研究的成果,发现与经典理论研究结论不同,居民家庭实际资产配置行为表现出有限参与、有形偏好、... 详细信息

居民部门在经济运行中居于重要地位,居民家庭财务行为应该受到重视。从居民风险资产配置行为的现象、原因和效应三个方面,回顾居民资产配置研究的成果,发现与经典理论研究结论不同,居民家庭实际资产配置行为表现出有限参与、有形偏好、非分散化、过度交易、处置效应、惰性和疏忽等现象。最新的研究进展主要体现在资产配置家庭微观决策的形成机制及其与宏观经济政策的关系等方面,未来研究应该更加重视财富不平等的影响。

关键词：财务管理有限参与投资组合有形偏好过度交易

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信托资金的高收益率及未来投资行业的研究

金融理论与实践 2012年第12期 78-81页

作者：尹阿东何海凝华融国际信托有限责任公司信托业务部北京100045 中信建投证券股份有限公司投资银行部北京100010

现阶段,信托产品以其高收益、低风险的特性已经成为国民理财的重要投资方向,信托资金倾向于投资高利润增长的房地产、基础设施和矿产能源等资金密集型行业。未来十年,随着我国产业结构的升级,养老、REITs地产、旅游、动漫和小微企业等... 详细信息

现阶段,信托产品以其高收益、低风险的特性已经成为国民理财的重要投资方向,信托资金倾向于投资高利润增长的房地产、基础设施和矿产能源等资金密集型行业。未来十年,随着我国产业结构的升级,养老、REITs地产、旅游、动漫和小微企业等五个领域有望为信托资金提供新的投资空间。

关键词：信托资金收益率投资

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房地产信托融资项目风险评估体系的研究

金融理论与实践 2012年第4期 82-85页

作者：尹阿东何海凝华融国际信托有限责任公司信托业务部北京100045 中信建投证券股份有限公司投资银行部北京100010

随着房地产信托规模的急剧增长,融资项目风险评估工作的重要性越发突出。在深入分析房地产项目的共性风险和个性风险特征后,采用模糊综合评价法设计了一种科学、实用的项目风险评估模型;通过实例应用,证明了该风险评估模型可以为房地产... 详细信息

随着房地产信托规模的急剧增长,融资项目风险评估工作的重要性越发突出。在深入分析房地产项目的共性风险和个性风险特征后,采用模糊综合评价法设计了一种科学、实用的项目风险评估模型;通过实例应用,证明了该风险评估模型可以为房地产融资项目正确决策提供有力的依据。

关键词：房地产信托融资风险评估模糊综合评价法

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信托公司:在风险中求富贵

经济导刊 2004年第6期 16-19页

作者：马亚明李亮北方国际信托投资股份有限公司

2003年各商业银行对房地产贷款做出了严格限制,信托公司纷纷介入房地产投资热潮中,使房地产信托出现“井喷”行情。最近,在各银行纷纷控制贷款规模之际,又有部分信托机构人士感叹,信托公司的机会又来了。信托公司这种“明知山有虎,偏向... 详细信息

2003年各商业银行对房地产贷款做出了严格限制,信托公司纷纷介入房地产投资热潮中,使房地产信托出现“井喷”行情。最近,在各银行纷纷控制贷款规模之际,又有部分信托机构人士感叹,信托公司的机会又来了。信托公司这种“明知山有虎,偏向虎山行”确实让人费解。信托业如果重演“准银行”的角色是非常危险的,针对房地产投资,信托公司并不比商业银行有更多的风险防范措施和手段,难道银行绕不过的风险,信托公司可以幸免?银行化解不了的不良资产,信托公司有能力化解?如果长此以往,恐怕正如某些专家所言,信托业就难以自救了。这绝不是耸人听闻——银监会早就提醒各信托公司:谁出问题谁出局。

关键词：信托投资公司中国核心业务盈利能力金融创新信托产品风险防范房地产信贷商业银行

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论新形势下信托公司盈利模式的构建

金融与经济 2004年第S1期 11-13页

作者：裘强严命有江西省国际信托投资股份有限公司南昌330000

重新登记的信托公司拓展信托业务已两年有余,但信托业务收益至今远未构成信托公司的主要利润来源,行业发展中主营收入来源不足、风险加大等十分敏感和突出的问题再次凸现。如何全面构建信托公司新型的盈利模式,已成为关乎中国信托业生... 详细信息

重新登记的信托公司拓展信托业务已两年有余,但信托业务收益至今远未构成信托公司的主要利润来源,行业发展中主营收入来源不足、风险加大等十分敏感和突出的问题再次凸现。如何全面构建信托公司新型的盈利模式,已成为关乎中国信托业生存和发展的核心问题。本文拟从当前信托业务盈利现状分析入手,就信托主业的盈利结构及其特点进行了探讨,以冀构建新形势下信托公司新型的盈利模式,推动信托公司早日步入健康发展的轨道。

关键词：信托信托主业盈利模式

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信托业务会计核算的特点、难点和制度缺陷

金融与经济 2004年第S1期 46-47页

作者：彭缅良江西国际信托投资股份有限公司南昌330000

信托作为舶来品,在我国起步较晚,以致在原来分行业的会计制度中找不到信托业财务会计制度。但随着我国经济的持续发展和民间财富的迅速积累,社会对信托制度的需求更加强烈,同时,信托业务对促进社会主义市场经济的发展亦发挥着日益重要... 详细信息

信托作为舶来品,在我国起步较晚,以致在原来分行业的会计制度中找不到信托业财务会计制度。但随着我国经济的持续发展和民间财富的迅速积累,社会对信托制度的需求更加强烈,同时,信托业务对促进社会主义市场经济的发展亦发挥着日益重要的作用。2001年《中华人民共和国信托法》(以下简称《信托法》)的颁布实施,从法律意义上确立了信托业务的市场经济地位。按照规定,信托投资公司属于非银行金融机构,信托业务属于一种金融业务,具有融通资金和信用服务等功能。因此,了解和熟悉信托业务,掌握并规范对信托业务的会计核算成为会计工作的重要内容。本文主要就信托业务会计核算工作的特点、难点及制度缺陷谈点浅见。一、信托业务会计核算的特点1.信托资产不属于信托投资公司(受托人)的资产和负债《信托法》规定,信托资产是指信托投资公司因接受信托而取得的财产,以及因进行信托资产的管理运用、处分或者其他情形而取得的财产。信托财产与委托人的自有财产和受托人的固有财产相区别,不受委托人财务状况的恶化、甚至破产的影响;信托财产不属于受托人的遗产或清算财产。2.信托资产与信托投资公司自有资产分开管理和分别核算《金融企业会计制度》第一百五十六条规定,“信托投资公司的自有...

关键词：信托业务会计主体信托贸易金融业务会计实体信托投资公司信托财产信托资产经济核算会计核算集合信托计划制度缺陷

刍议新会计准则变化对信托公司财务核算的影响

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商讯 2022年第12期 61-64页

作者：张祥斌山东省国际信托股份有限公司

会计准则一直都对信托公司的运行有着重要影响，特别是会计实务操作和财务管理模式方面。我国财政部于2017年发布了新会计准则的相关文件，为了顺应相关政策文件，信托公司也要做出相应改变。文章将新会计准则与旧会计准则进行比较，与... 详细信息

会计准则一直都对信托公司的运行有着重要影响，特别是会计实务操作和财务管理模式方面。我国财政部于2017年发布了新会计准则的相关文件，为了顺应相关政策文件，信托公司也要做出相应改变。文章将新会计准则与旧会计准则进行比较，与信托公司会计操作实务和资产管理的实际公司情况相结合，分析新会计准则的颁布对信托公司财务核算的相关影响，再针对其影响提出相应对策，进而为信托公司取得更具长远性和稳定性的投资收益。

关键词：新会计准则信托公司财务核算

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信托公司标品业务转型探索之TOF业务分析

今日财富 2021年第8期 46-47页

作者：蒲冰山东省国际信托股份有限公司

国家加大了金融供给侧结构性改革力度,并对金融行业制定出一系列新规则。本文分析了信托行业调整发展方向的大背景下向标品业务转型的迫切性,选择TOF业务的原因、业务优势,以及信托公司需要提升哪些关键能力和如何做好TOF产品的主动管理。

关键词：