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巴塞尔Ⅲ改革的“终结”与逻辑

中国金融 2018年第1期 85-87页

作者：肖远企中国银监会审慎规制局

2017年12月7日，巴塞尔银行监管委员会（以下简称“巴塞尔委员会”）正式通过了巴塞尔协议Ⅲ（以下简称“巴塞尔Ⅲ”）资本监管改革的最终方案，标志着“后危机金融监管改革”全面完成。

关键词：巴塞尔协议 “终结” 改革巴塞尔银行监管委员会逻辑巴塞尔委员会资本监管金融监管

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内部审计的有效性

中国金融 2016年第14期 47-50页

作者：肖远企中国银监会审慎规制局

对于商业银行来说，有效的内部审计能够在完善公司治理、提升经营水平、加强风险管理等方面发挥重要的作用。然而在实践中，商业银行的内部审计体系并未能充分发挥应有作用，内部审计独立性和权威性不够，审计质量也有待提升。为此，本... 详细信息

对于商业银行来说，有效的内部审计能够在完善公司治理、提升经营水平、加强风险管理等方面发挥重要的作用。然而在实践中，商业银行的内部审计体系并未能充分发挥应有作用，内部审计独立性和权威性不够，审计质量也有待提升。为此，本刊约请银行业监管者、从业者及审计专家，结合中国银监会今年4月发布的《商业银行内部审计指引》，共同就健全银行内审体系进行探讨。

关键词：内部审计体系有效性内部审计独立性商业银行中国银监会公司治理经营水平风险管理

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交易账户市场风险新规

中国金融 2016年第11期 17-20页

作者：綦相朱元倩中国银监会审慎规制局

市场风险是指利率、汇率、股票和商品等市场价格的变动导致银行表内外业务发生损失的风险。市场风险与信用风险、操作风险共同构成了巴塞尔协议资本计量框架中的三大风险。自20世纪90年代引入巴塞尔协议，交易账户市场风险的计量方法和... 详细信息

市场风险是指利率、汇率、股票和商品等市场价格的变动导致银行表内外业务发生损失的风险。市场风险与信用风险、操作风险共同构成了巴塞尔协议资本计量框架中的三大风险。自20世纪90年代引入巴塞尔协议，交易账户市场风险的计量方法和管理实践不断完善，国际金融危机暴露出的问题也对其提出了新的修订要求。

关键词：市场风险交易账户 20世纪90年代巴塞尔协议国际金融危机资本计量市场价格信用风险

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信用风险资本计量标准法改革

中国金融 2016年第8期 27-30页

作者：王胜邦刘鹏中国银监会审慎规制局

2004年巴塞尔委员会发布的《统一资本计量和资本标准的国际协议:修订框架》(以下简称"巴塞尔Ⅱ")全面引入了基于银行内部模型的风险加权资产计量方法,目标是提高监管资本要求的风险敏感性,为商业银行改进风险管理提供激励。作为针对200... 详细信息

2004年巴塞尔委员会发布的《统一资本计量和资本标准的国际协议:修订框架》(以下简称"巴塞尔Ⅱ")全面引入了基于银行内部模型的风险加权资产计量方法,目标是提高监管资本要求的风险敏感性,为商业银行改进风险管理提供激励。作为针对2008年国际金融危机的应急产物,2010年年底发布的巴塞尔Ⅲ沿用了巴塞尔Ⅱ的风险加权资产计量框架。2013年以来,为回应各方对风险加权资产计量框架的质疑,巴塞尔委员会利用国际化大型银行的数据,深入分析了风险加权资产计量方法的审慎性和计量结果可比性,并全面启动了风险加权资产计量框架的修订进程,并将于2016年年底前完成风险加权资产计量框架的改革工作。中国银监会全面参与了后巴塞尔Ⅲ时期资本监管改革的过程,为此,本刊特开设"后巴塞尔Ⅲ资本监管改革述评"专栏,连续约请中国银监会审慎规制局的几位专家深入解读风险加权资产计量框架改革的原理、进展和影响。

关键词：信用风险改革工作资本计量标准法巴塞尔委员会资产计量巴塞尔Ⅱ 中国银监会

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商业银行信息披露监管改革

中国金融 2016年第14期 26-29页

作者：王胜邦叶婷中国银监会审慎规制局

随着商业银行业务日趋复杂，完全依赖监管当局外部监管难以确保商业银行的稳健经营，通过明确信息披露要求，降低银行与市场参与者之间的信息不对称，有助于强化市场约束。2006年巴塞尔委员会（BCBS）发布的巴塞尔Ⅱ将信息披露作为有效... 详细信息

随着商业银行业务日趋复杂，完全依赖监管当局外部监管难以确保商业银行的稳健经营，通过明确信息披露要求，降低银行与市场参与者之间的信息不对称，有助于强化市场约束。2006年巴塞尔委员会（BCBS）发布的巴塞尔Ⅱ将信息披露作为有效资本监管的第三个支柱。

关键词：信息披露监管商业银行业务改革巴塞尔委员会信息不对称市场参与者稳健经营外部监管

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信用风险内部评级法监管改革

中国金融 2016年第12期 28-31页

作者：王胜邦王瑾中国银监会审慎规制局

2006年6月,巴塞尔委员会发布了巴塞尔Ⅱ。允许商业银行使用内部评级法（IRB）计量信用风险加权资产是巴塞尔Ⅱ最重大的创新之一。内部评级法包括三个组成部分：一是银行内部评级体系,评估信用风险暴露的违约概率（PD）、违约损失率（LG... 详细信息

2006年6月,巴塞尔委员会发布了巴塞尔Ⅱ。允许商业银行使用内部评级法（IRB）计量信用风险加权资产是巴塞尔Ⅱ最重大的创新之一。内部评级法包括三个组成部分：一是银行内部评级体系,评估信用风险暴露的违约概率（PD）、违约损失率（LGD）、违约风险暴露（EAD）和期限（M）等风险参数。二是全球统一的信用风险加权资产计量函数,巴塞尔Ⅱ采用了渐进单因子风险模型（ASRF）,将银行估计的风险参数转换为风险权重。

关键词：内部评级法巴塞尔违约损失率评级体系违约概率违约风险暴露计量结果资产计量内部模型三个组成部分

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巴塞尔Ⅲ最终方案的总体思路与国际影响

中国金融 2018年第2期 81-84页

作者：王胜邦中国银监会审慎规制局

经过长达七年的研究讨论、影响评估和复杂博弈，2017年12月8日巴塞尔委员会发布了《巴塞尔Ⅲ：后危机改革的最终方案》（以下简称（《最终方案》），并于2022年正式开始实施。《最终方案》是对2010年12月17日巴塞尔委员会发布的《巴塞... 详细信息

经过长达七年的研究讨论、影响评估和复杂博弈，2017年12月8日巴塞尔委员会发布了《巴塞尔Ⅲ：后危机改革的最终方案》（以下简称（《最终方案》），并于2022年正式开始实施。《最终方案》是对2010年12月17日巴塞尔委员会发布的《巴塞尔Ⅲ：增强银行和银行体系稳健性的国际监管框架》（以下简称《20106版巴塞尔Ⅲ》）的补充修订。

关键词：巴塞尔委员会国际影响银行体系 2010年影响评估监管框架稳健性简称

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操作风险资本监管改革

中国金融 2016年第9期 41-44页

作者：王胜邦王珺中国银监会审慎规制局

2004年发布的巴塞尔协议Ⅱ（以下简称巴塞尔Ⅱ）明确要求商业银行对操作风险计提监管资本，并提供了基本指标法、标准法和高级计量法三种资本计量方法。基本指标法和标准法属于简单方法，均采用“总收入（Gross income）”作为操作风险... 详细信息

2004年发布的巴塞尔协议Ⅱ（以下简称巴塞尔Ⅱ）明确要求商业银行对操作风险计提监管资本，并提供了基本指标法、标准法和高级计量法三种资本计量方法。基本指标法和标准法属于简单方法，均采用“总收入（Gross income）”作为操作风险计量指标，乘以不同的资本系数计算出资本要求，基本指标法的资本系数统一为l5％，标准法将商业银行全部业务分为八个业务条线，分别设置了12％～18％不等的资本系数。高级计量法则允许银行自行选择计量模型，基于损失数据计算资本要求。

关键词：操作风险资本监管基本指标法改革商业银行巴塞尔协议Ⅱ 风险计量指标资本系数

巴塞尔Ⅲ审慎监管框架：从单一约束转向多重约束

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国际金融研究 2018年第6期 44-52页

作者：王胜邦银监会审慎规制局

巴塞尔是后危机时期全球金融监管的最重要成果。巴塞尔Ⅲ在强化风险资本监管的基础上,引入了杠杆率、流动性覆盖率、净稳定融资比例、大额风险暴露限额等一系列量化监管要求,构建了多重约束审慎监管框架,实现了宏观审慎监管与微观审慎... 详细信息

巴塞尔是后危机时期全球金融监管的最重要成果。巴塞尔Ⅲ在强化风险资本监管的基础上,引入了杠杆率、流动性覆盖率、净稳定融资比例、大额风险暴露限额等一系列量化监管要求,构建了多重约束审慎监管框架,实现了宏观审慎监管与微观审慎监管的有机融合。基于全球金融危机教训以及巴塞尔委员会发布的一系列监管规则,本文重点讨论了多重约束审慎监管框架的合理性和需要关注的问题。与巴塞尔Ⅰ和巴塞尔Ⅱ单一的风险资本监管框架相比,多种约束框架能够有效应对金融体系存在的多重金融摩擦和外部性,具体包括抑制金融脆弱性和系统性的累积,充分捕捉银行的流动性风险、集中度风险以及不确定性,压缩银行监管套利空间。同时,多重约束审慎监管框架增加了监管规则的复杂性以及实施效果的不确定性,在监管实践中,各国监管当局必须高度关注不同监管规则的相互作用和累积效应,评估对银行经营行为以及信贷供给的影响,权衡监管规则的复杂性、有效性,以及监管成本,尽量避免和缓解潜在的超预期影响。

关键词：巴塞尔Ⅲ 宏观审慎监管微观审慎监管外部性风险不确定性