检索结果-南通市图书馆

中国财政 2015年第8期 58-59页

作者：张榕华杨顺昊

近年以来，北京市密云县财政局将财政监管重心下移，不断加强镇街财政资金监管，重点推行了镇街国库集中支付改革，在镇村构建了“制度＋技术”全覆盖的新型财政资金管理体系，打通了资金监管“最后一公里”，全面提升了基层理财水平。

关键词：资金管理体系财政监管密云县北京市技术制度国库集中支付改革资金监管

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中国二十二冶集团资金管理体系研究

中国二十二冶集团资金管理体系研究

作者：周克宝燕山大学

学位级别：硕士

大型企业集团实行资金的集中管理对提高资金的使用效益和集团的管控力具有非常重要的作用。本文采用归纳总结法、比较分析法和案例分析法相结合的研究方法，以中国二十二冶集团的资金管理体系作为研究课题，旨在通过设计一整套适合该集... 详细信息

大型企业集团实行资金的集中管理对提高资金的使用效益和集团的管控力具有非常重要的作用。本文采用归纳总结法、比较分析法和案例分析法相结合的研究方法，以中国二十二冶集团的资金管理体系作为研究课题，旨在通过设计一整套适合该集团的资金管理体系，为其资金管理的改进提出思路和方向，同时争取为国有大型建筑企业集团资金管理体系的构建提供一定借鉴。首先，本文对国内外企业集团管理和控制理论以及资金集中管理理论与方法进行综述，提出集团型企业资金管理体系的构成要素，对国内企业集团资金管理的五种常见模式进行比较，对大型企业集团实行资金集中管理的优势进行分析，指出实行资金集中管理是大型企业集团的必然选择。其次，在对二十二冶集团资金管理现状尤其是存在的问题进行系统分析的基础上，提出“规范运作、集中管理、预算控制、收支两线、严格程序、支出报批、提高效率、防范风险”的资金管理改进思路。再次，提出二十二冶集团资金管理系统设计的原则、资金管理目标和资金结算中心设立及其职责体系、管理原则和相关要求，阐述资金管理制度体系构建的思路和要点，构建以资金结算中心为主要模式的资金管理体系。最后，制定出确保资金管理体系顺利实施的各项保证措施，为资金管理目标的实现提供有力保障。

关键词：二十二冶集团资金管理体系资金结算中心业务流程

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油田企业物资供应系统资金管理体系改进研究

油田企业物资供应系统资金管理体系改进研究

作者：吴籽艳中国石油大学

学位级别：硕士

当前,受国内外日新月异的经营环境和油田企业对物资供应体制十多年改革的双重影响,油田企业对物资供应系统的物资采购、供应服务提出了更高的要求。物资供应处作为系统的中心单位,致力于通过物流管理优化的手段提高系统整体运行效率,且... 详细信息

当前,受国内外日新月异的经营环境和油田企业对物资供应体制十多年改革的双重影响,油田企业对物资供应系统的物资采购、供应服务提出了更高的要求。物资供应处作为系统的中心单位,致力于通过物流管理优化的手段提高系统整体运行效率,且取得了一定的效果。但是,物资供应系统资金的管理作为其各项管理活动的核心,是提高系统内资金周转效率、实现资金使用效益最大化的关键。因此,本文将以系统的资金管理为研究对象,开展对物资供应系统资金管理体系的改进研究。本文借助相关资金管理理论作为研究的理论指导,基于对本系统资金管理现状的分析,结合企业完善资金管理体系实践经验的启示,设计了物资供应系统资金集中化管理体系。本改进体系以系统内所有资金形式为管理、控制的对象,以实现提高系统整体资金运行效率为目标,以全局把握、重点突出,安全性、流动性及盈利性相协调等原则为改进设计的原则,通过企业综合管理系统和资金集中管理平台实现系统内所有资金形式的集中化管理。此体系管理的内容主要包括资金的预测与决策、资金成本控制与预算管理、资金结算管理、资金管理绩效评价以及资金风险管理五个方面。在文章最后,本文提出了改进体系应用的保障措施。物资供应系统资金集中化管理体系的改进设计和应用可以有效配合本系统向企业“第三利润源泉”方向改革,帮助物资供应系统实现价值创造,为油田企业改善盈利能力和提高核心竞争力提供内在动力。

关键词：油田企业物资供应系统资金管理体系改进

W房地产企业财务共享中心资金管理体系优化研究

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W房地产企业财务共享中心资金管理体系优化研究

作者：徐佳佳华中农业大学

学位级别：硕士

资金对于房地产企业的重要性,犹如人体对于血液的需要。科学健康的资金链是保证房地产企业正常运行基本条件,关乎企业能否持续经营下去,因此,如何做好企业资金的管理,直接关系到房地产企业的发展,通过建立一个完善的、有效的资金管理体... 详细信息

资金对于房地产企业的重要性,犹如人体对于血液的需要。科学健康的资金链是保证房地产企业正常运行基本条件,关乎企业能否持续经营下去,因此,如何做好企业资金的管理,直接关系到房地产企业的发展,通过建立一个完善的、有效的资金管理体系,不仅可以降低财务管理的风险,而且还能促进企业健康可持续发展。近年来,为了实现了从传统的财务核算模式向智能化的财务系统转型,国内较大规模的企业也逐步设立了财务共享中心,但由于我国目前大多数企业财务共享中心的资金管理模式还是较为传统,并且存在一些问题,特别是在房地产领域,这就给公司的资金管理带来了很大的挑战。本文以W房地产企业为研究对象,旨在探讨如何对财务共享中心的资金管理体系进行优化,以更好地帮助企业提升资金管理的效率,实现集团对资金的统一调控。本文首先介绍了财务共享中心、资金管理体系等相关概念,然后又分析了财务共享和资金管理相关的理论基础。其次从W房地产企业发展的基本情况,经营情况,财务共享中心基本情况等方面进行分析介绍。然后根据内部控制理论的内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五个要素,对W房地产企业财务共享中心资金管理的情况展开了深入的研究,并对其当前所面临的问题及产生的原因进行了剖析。最后针对这些问题重点阐述了优化路径。本课题将对我国房地产业及其他行业在实现财务共享的基础上进行高效的财务资金管理,具有重要的理论意义和应用价值。

关键词：房地产企业资金管理体系财务共享内部控制

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示范电站公司建设期资金管理体系优化研究

示范电站公司建设期资金管理体系优化研究

作者：谈克俭中南大学

学位级别：硕士

示范电站公司作为中国第三代核电技术自主知识产权的载体,利用股东制度体系和管理文化优势,用短短3年时间迅速建立了比较完整的管理体系,但离精细化管理要求仍有不小的差距,为保证示范电站建设的顺利实施,为确保示范电站公司“不输在起... 详细信息

示范电站公司作为中国第三代核电技术自主知识产权的载体,利用股东制度体系和管理文化优势,用短短3年时间迅速建立了比较完整的管理体系,但离精细化管理要求仍有不小的差距,为保证示范电站建设的顺利实施,为确保示范电站公司“不输在起跑线”建设期资金管理体系优化工作迫在眉睫。本文采用文献研究法、系统分析法、访谈法、定量分析和定性描述结合法等研究方法,就示范电站建设期资金管理体系中诸如资金预算管理、筹资活动、结算方式、税务筹划、资金风险管理、资金管理绩效评估、资金管理优化体系实施保证体系建设等问题开展研究,指出了建设期资金管理体系的问题和不足,结合示范电站公司建设期管理目标,确立了资金管理体系优化原则和资金管理体系优化目标,设计了示范电站公司建设期资金管理体系优化框架,确立了对资金管理体系优化的实施路线。本文结合研究中发现的问题,根据示范电站建设期资金管理优化思路,对比分析了资金管理体系优化方案实施前后的差异,提出通过优化资金预算管理流程和优化资金预算管理工具,利用企业信用加强筹融资管理和结算管理,充分利用相关优惠政策开展税务筹划活动,将大大降低示范电站公司建设期投资成本的优化方案。文章还从优化建设期资金风险管理,以及通过加强资金绩效考核管理角度提出了资金管理体系优化方案,以达到提升资金管理体系优化成果的目的。此外,为保证国核示范电站公司资金管理体系优化研究成果能在企业实践经营活动中顺利实施,文章从内部控制环境实施保障、制度体系实施保障、员工队伍素质实施保障和企业文化实施保障等几个方面对国核示范电站公司资金管理体系优化实施保障体系进行了研究。文章最后归纳总结了本次研究结论,同时对本次研究的不足以及后续需要开展的研究工作做了简要说明和展望。

关键词：建设期资金管理体系优化研究

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海尔集团营运资金管理体系的构建与运行

财务与会计 2012年第3期 36-38页

作者：彭家钧王竹泉中国海洋大学

海尔集团的营运资金管理体系是一个包括从营运资金战略、目标、执行、业绩评价和激励整合的管理控制体系。海尔通过推进需求链管理、渠道与客户关系管理、资金集约管理、供应链融资以及国际营运资金管理等方面的创新，同时对组织和流程... 详细信息

海尔集团的营运资金管理体系是一个包括从营运资金战略、目标、执行、业绩评价和激励整合的管理控制体系。海尔通过推进需求链管理、渠道与客户关系管理、资金集约管理、供应链融资以及国际营运资金管理等方面的创新，同时对组织和流程、商业模式、机制等方面进行变革以提供一个有利于营运资金效率提升的平台支持，构建了一个全面整合的营运资金管理体系。

关键词：营运资金管理资金管理体系海尔集团运行管理控制体系客户关系管理需求链管理供应链融资

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财务共享模式下资金管理体系的构建与实施

财务管理研究 2022年第5期 126-130页

作者：黄洁卉马丝语南京审计大学会计学院南京211815

现金流是企业赖以生存的保障,通过建设财务共享中心集中化的资金管理体系,可提高闲置资金的利用效率,降低资金管控风险。资金管理平台不仅能够汇总数据,它还是一个信息枢纽,为企业各方面的决策提供数据和信息支持。以大数据时代为背景,... 详细信息

现金流是企业赖以生存的保障,通过建设财务共享中心集中化的资金管理体系,可提高闲置资金的利用效率,降低资金管控风险。资金管理平台不仅能够汇总数据,它还是一个信息枢纽,为企业各方面的决策提供数据和信息支持。以大数据时代为背景,利用信息技术,从预算、控制、监督和考核4个方面构建资金管理体系,重点分析资金支付业务管理的运行流程。期望此项研究能对企业财务共享模式下资金管理体系的建设,以及资金管理业务环节的设计和运行提供有用建议。

关键词：大数据财务共享模式资金管理体系

基于风险导向的大型企业资金管理体系优化设计

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财会研究 2019年第12期 56-58页

作者：陈桂新中庚汇建设发展有限公司

当前,由于全球经济一体化的不断推进,大型公司面临的竞争与风险不断加剧,同时公司运营管理的核心侧重于财务管理,而财务管理的核心则是资金管理,公司的发展需要依靠资金提供动力,也需要为资金提供相应的保障,提升品质目标。公司在发展... 详细信息

当前,由于全球经济一体化的不断推进,大型公司面临的竞争与风险不断加剧,同时公司运营管理的核心侧重于财务管理,而财务管理的核心则是资金管理,公司的发展需要依靠资金提供动力,也需要为资金提供相应的保障,提升品质目标。公司在发展中不仅要注重自身的物质利益,还需要肩负社会责任,其特征包括范围广、资金数额大、流量大、风险大等,使得公司在资金管理的过程中要兼顾物质收益与资金的安全性。基于此,本文以风险管控为核心,分析大型公司资金管理存在的缺陷以及成因,从而为优化公司的资金管理机制提出相应的解决办法。

关键词：大型企业风险导向资金管理体系优化

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加强顶层设计优化企业资金管理体系

中国商界 2024年第12期 170-171页

作者：段钰国网湖南省电力有限公司水电分公司

经济环境的瞬息万变给企业的资金管理带来了前所未有的挑战。为了应对这些挑战,构建并有效应用完善的资金管理体系对于提升企业资金的利用效率、优化经营决策、有效控制发展风险等具有重要作用。在现实的经营与发展过程中,许多企业在资... 详细信息

经济环境的瞬息万变给企业的资金管理带来了前所未有的挑战。为了应对这些挑战,构建并有效应用完善的资金管理体系对于提升企业资金的利用效率、优化经营决策、有效控制发展风险等具有重要作用。在现实的经营与发展过程中,许多企业在资金管理体系的建设过程中仍存在一些问题与难点,严重阻碍企业资金管理效率。因此,识别并解决这些问题与难点,优化与创新企业单位资金管理体系,对于提升企业的资金管理水平和整体竞争力具有重要的现实意义。

关键词：资金管理体系资金管理水平经营与发展顶层设计问题与难点整体竞争力资金管理效率有效应用

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新型资金管理体系研究与实践

中国总会计师 2020年第9期 102-103页

作者：崔锋国网山东省电力公司

资金是企业生存发展的基础。本文研究对象国网山东公司(简称"山东公司")为全面深化"1233"新型资金管理体系,构建新型资金集约管控"一个平台",坚持资金安全、管理效率"两个目标",实现银行账户由"分散管理"向"集中管理"、电费管理由"市级... 详细信息

资金是企业生存发展的基础。本文研究对象国网山东公司(简称"山东公司")为全面深化"1233"新型资金管理体系,构建新型资金集约管控"一个平台",坚持资金安全、管理效率"两个目标",实现银行账户由"分散管理"向"集中管理"、电费管理由"市级直收"向"省级直收"、资金支付由"分层分级"向"省级集中"的"三个转变",促进依法治企、风险规范、效率效益"三个提升",推动山东公司整体营运模式变革。

关键词：国有企业资金管理体系