检索结果-南通市图书馆

证券公司差异化服务企业汇率避险的实践与思考

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中国外汇 2023年第22期 33-35页

作者：郭超国泰君安证券固定收益外汇商品部

部分证券公司以跨境投融资业务为核心场景开展结售汇业务,结合定制汇率避险综合管理方案,提供市场观点支持等方式,对商业银行服务形成有益补充,合力提升企业汇率风险管理水平。

关键词：商业银行服务证券公司汇率避险汇率风险管理差异化服务结售汇业务实践与思考跨境投融资

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证券公司风险处置的回顾与启示

中国金融 2019年第5期 40-42页

作者：李至斌中国证监会打击非法证券期货活动局

2017年底中央经济工作会议提出,用三年时间重点抓好决胜全面建成小康社会的防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战。打好防范化解重大风险攻坚战,重点是防控金融风险,要做好重点领域风险防范和处置,坚决打击违法违规金融活动... 详细信息

2017年底中央经济工作会议提出,用三年时间重点抓好决胜全面建成小康社会的防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战。打好防范化解重大风险攻坚战,重点是防控金融风险,要做好重点领域风险防范和处置,坚决打击违法违规金融活动,加强薄弱环节监管制度建设.

关键词：风险处置证券公司中央经济工作会议全面建成小康社会防范化解污染防治金融风险风险防范

证券公司财务会计向管理会计转型现状及优化建议

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中国产经 2022年第10期 91-93页

作者：程雨民生证券股份有限公司北京分公司

随着经济的高速发展和信息技术的进步,社会已经进入了大数据时代,对人们的工作和生活带来了巨大的改变,为现代企业财务管理提供更大发展机遇的同时,也提出了更高的要求。企业要积极推动财务管理模式的转型,这样可以帮助企业创造更大的... 详细信息

随着经济的高速发展和信息技术的进步,社会已经进入了大数据时代,对人们的工作和生活带来了巨大的改变,为现代企业财务管理提供更大发展机遇的同时,也提出了更高的要求。企业要积极推动财务管理模式的转型,这样可以帮助企业创造更大的经济价值,为企业健康稳定发展提供保障。本文对财务会计和管理会计的区别和联系进行梳理,对证券公司转型中存在的问题进行分析,并提出针对性的转型策略,以期为证券公司财务管理水平的提高提供参考和借鉴。

关键词：证券公司财务会计管理会计

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证券公司推进业财融合面临的挑战及对策分析

大陆桥视野 2023年第8期 49-51页

作者：安慧国信证券股份有限公司

随着国内会计准则与国际会计准则之间距离逐步拉近,财务管理领域面临着许多新的问题,财务事后管理开始转向事前管理,如何实现业财融合逐渐成为了证券公司的重要课题。财政部发布较多关于管理会计的相关文件,证券公司如何进行业财融合的... 详细信息

随着国内会计准则与国际会计准则之间距离逐步拉近,财务管理领域面临着许多新的问题,财务事后管理开始转向事前管理,如何实现业财融合逐渐成为了证券公司的重要课题。财政部发布较多关于管理会计的相关文件,证券公司如何进行业财融合的相关指导较少。本文分析证券公司业财融合的价值,当前业财融合所面临的挑战,提出相应的解决对策,为证券公司实施业财融合提供帮助,进而充分发挥财务管理职能。以期促进证券公司得到更好地发展,提高其运行效率。

关键词：证券公司业财融合挑战对策

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证券公司适当性义务规则的司法适用研究

证券公司适当性义务规则的司法适用研究

作者：刘志然四川省社会科学院

学位级别：硕士

在证券交易中,投资者与证券公司之间的信息不对称以及专业能力上的差距,使得二者之间的交易地位不平等,导致投资者的权益容易受到证券公司侵害。为了更好地保护投资者,适当性义务应运而生。适当性义务要求证券公司在证券交易中要担负更... 详细信息

在证券交易中,投资者与证券公司之间的信息不对称以及专业能力上的差距,使得二者之间的交易地位不平等,导致投资者的权益容易受到证券公司侵害。为了更好地保护投资者,适当性义务应运而生。适当性义务要求证券公司在证券交易中要担负更多义务,且只能将适当的产品或服务提供给适当的投资者。如果证券公司违反了适当性义务,就需要承担相应责任。相较于行政责任,民事责任对投资者的救济更为直接有效。随着新《证券法》明确将证券公司适当性义务规定为一项需承担民事责任的法定义务,未来势必会有越来越多涉适当性义务的纠纷进入法院审理程序。所以,对证券公司适当性义务规则司法适用的研究具有一定实践价值,其中涉及的民事责任认定、举证责任分配以及损害赔偿等问题是本文的研究重点。本文包括绪论在内共计6章。第一章为绪论,介绍了本文的研究背景与意义、文献综述以及主要创新。第二章是对证券公司适当性义务的理论素描。我国法律中适当性义务的合理性来源是诚信原则。证券公司是适当性义务的履行主体,投资者则是证券公司履行义务的对象,证券公司的适当性义务由三部分组成,分别是了解产品、服务与投资者,风险告知和信息说明,适当匹配。对证券公司施加适当性义务现实意义在于实现了“买者自负”向“卖者有责”的转变,能有效保护投资者的利益。第三章介绍了证券公司适当性义务规则,并在对案例搜集整理的基础上对证券公司适当性义务的司法适用状况进行了分析。证券公司适当性义务的规则包括行政监管规则、自律规范、私法规则,但多是无法直接成为法院裁判依据的行政监管规则、自律规范。而新《证券法》直接认可了证券公司违反适当性义务需承担民事责任,为投资者追究证券公司的民事责任提供了有力的法律支撑。通过对搜集的案例进行整理和分析可以发现,一是我国证券公司涉适当性义务纠纷数量逐年上升,二是我国法院对证券公司违反适当性义务的民事责任性质认定趋向统一,三是适当性义务的履行审查偏形式化,四是基于保护投资者的目的,我国法院早在新《证券法》出台之前,就已经开始适用举证责任倒置,五是我国法院在涉适当性义务的纠纷裁判中普遍适用过失相抵规则。第四章分析了证券公司违反适当性义务的民事责任认定。首先,关于证券公司违反适当性义务的民事责任性质,虽然新《证券法》没有明确,但基于对违约责任、缔约过失责任、侵权责任的分析,本文认为将其定性为侵权责任最为合适。其次,证券公司涉适当性义务的侵权的归责原则为过错责任。具体来看,对普通投资者适用过错推定,而对专业投资者适用一般过错责任。再次,法院在判断证券公司是否违反适当性义务时,不仅要依据证券公司履行适当性义务的形式标准,还要依据实质标准。最后,对于证券公司违反适当性义务的行为与损害事实之间的因果关系认定,本文主张采用因果关系“二分法”,分为交易因果关系和损失因果关系进行认定,如此较为准确清晰。第五章围绕涉适当性义务的侵权纠纷中的举证责任分配展开。举证责任的分配要区分普通投资者和专业投资者。对于普通投资者,首先,违法行为要件和过错要件实行举证责任倒置;其次,对因果关系要件,需要区分交易因果关系与损失因果关系,其中的交易因果关系实行因果关系推定,损失因果关系则由普通投资者来进行证明;最后,损害事实要件需由普通投资者自己来证明。但是,对于专业投资者,实行“谁主张谁举证”原则,由专业投资者负担全部构成要件的证明责任。第六章是关于证券公司违反适当性义务的损害赔偿。虽然侵权损害赔偿一般都为补偿性赔偿,但基于现实的合理性,证券公司涉适当性义务的侵权纠纷可以引入惩罚性损害赔偿,只不过当且仅当证券公司主观上为重大恶意时,才能适用。同时鉴于证券投资中所涉金额往往比较巨大,也不应该设置过高的惩罚性赔偿要求,以免让证券公司承担过于沉重的责任。

关键词：证券公司适当性义务司法适用新证券法

同方学位论文库评论

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证券公司财务管理中存在的问题与对策研究

财会学习 2022年第34期 140-142页

作者：居沈卫浙商证券股份有限公司

市场经济下企业财务管理水平的高低直接影响着企业经营效益的高低和战略目标的实现。受证券行业自身特点的影响,证券公司财务管理存在主体多元化,管理过程需要考虑诸多业务模式,具有开放性、动态性、综合性和复杂性等特征。本文立足证... 详细信息

市场经济下企业财务管理水平的高低直接影响着企业经营效益的高低和战略目标的实现。受证券行业自身特点的影响,证券公司财务管理存在主体多元化,管理过程需要考虑诸多业务模式,具有开放性、动态性、综合性和复杂性等特征。本文立足证券公司财务管理特征,在分析证券公司财务管理存在的问题及成因的基础上,探究证券公司针对上述财务管理问题的应对措施。研究指出,证券公司在提升财务对业务支撑作用的基础上,需做好流动性风险管理,积极开展财务绩效考核,不断提升财务规范化水平和信息化水平,从而才能提升财务管理的整体水平,推动证券公司的持续、稳定发展,助力公司战略目标的实现。

关键词：证券公司财务管理问题对策

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证券公司财务管理风险监测与防范策略

现代营销（下） 2022年第5期 142-144页

作者：刘杰安徽三联学院安徽合肥230601

近年来,国际经济环境波诡云谲,证券公司面临的不确定性风险因素增多,只有建立完善的财务管理风险监测制度,才能确保证券公司稳定运营,实现可持续发展。本文从内外两个方面阐述了证券公司财务管理风险的成因,分析财务管理风险监测的作用... 详细信息

近年来,国际经济环境波诡云谲,证券公司面临的不确定性风险因素增多,只有建立完善的财务管理风险监测制度,才能确保证券公司稳定运营,实现可持续发展。本文从内外两个方面阐述了证券公司财务管理风险的成因,分析财务管理风险监测的作用,并通过实证分析探讨证券公司财务管理风险监测风险因素与防范策略。

关键词：证券公司财务管理风险监测防范

证券公司产品与业务创新的智能化平台构建研究

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多层次资本市场研究

多层次资本市场研究 2022年第4期 182-196页

作者：李会民中泰证券股份有限公司

本文按照证券公司业务模块条线布局的服务关系,围绕业务条线、产品条线、技术条线,开展了全方位全产业链价值分析模式的创新研究与设计。同时,围绕前台、中台、后台3个功能关联子系统平台,探讨了展开证券业务与产品和技术创新的主路径... 详细信息

本文按照证券公司业务模块条线布局的服务关系,围绕业务条线、产品条线、技术条线,开展了全方位全产业链价值分析模式的创新研究与设计。同时,围绕前台、中台、后台3个功能关联子系统平台,探讨了展开证券业务与产品和技术创新的主路径及10个功能智能化子系统的构建,给出了15个关键技术智能化子体系建设构想,提出了针对证券行业核心数据源数据进行发现和集成,从客户、产品、业务等视角构建行业（公司）知识图谱库和价值链模型的设想。最后,对证券公司数智化的定位、落地到创新实验室的建设进行了进一步探讨。

关键词：证券公司智能化平台构建研究

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证券公司营销团队人力资源规划策略探讨

现代企业 2023年第6期 118-120页

作者：陈曦东北证券股份有限公司福建分公司

证券公司的发展离不开人才,它是证券公司发展的不竭动力,因此证券公司对人力资源规划提出了更高地要求。随着我国证券市场的不断完善和发展,金融产品的品种及数量日益增多,证券服务种类的不断扩容,给证券市场发展带来了前所未有的发展机... 详细信息

证券公司的发展离不开人才,它是证券公司发展的不竭动力,因此证券公司对人力资源规划提出了更高地要求。随着我国证券市场的不断完善和发展,金融产品的品种及数量日益增多,证券服务种类的不断扩容,给证券市场发展带来了前所未有的发展机遇,也给人才方面的竞争带来前所未有的挑战。由于证券公司营销团队人力资源规划方面存在着诸如,招聘计划不完善、岗位职责不明晰.

关键词：人力资源规划营销团队证券公司岗位职责证券市场发展证券服务策略探讨我国证券市场