检索结果-南通市图书馆

学术交流 2003年第12期 41-43页

作者：崔亚娜山东工商学院经济系山东烟台264005

在分析企业止付信用证不同观点的基础上,论述了进口企业遭受欺诈的情况下止付信用证的重要意义,指出实施止付信用证应注意的几个问题,阐明只有依靠银行、企业等各方的共同努力,才能确保信用证的安全使用。

关键词：信用证独立性原则止付

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对一起信用证项下单据变造的辨析

武汉金融 2005年第1期 40-42页

作者：陈亚农孙荟中国银行湖北省分行湖北武汉430022

本文通过一起信用证项下单据变造的案例,剖析了信用证使用过程中应注意的问题,对于使用信用证的各方回避风险、保护自身的利益有不少启迪。

关键词：信用证单据变造独立性原则

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论国际贸易中信用证独立性的欺诈例外

中国商贸 2009年第8S期 188-189页

作者：郭岚侯洁顾瑶邯郸职业技术学院河北工程大学

信用证是当前国际贸易中最常用的支付方式,独立性原则是信用证的基本原则。从商业交易的一般原则来判断,固守独立性原则是有悖于诚实信用原则的,因此有必要建立欺诈例外原则。本文正是从通过对信用证独立原则和欺诈例外原则的定义、信... 详细信息

信用证是当前国际贸易中最常用的支付方式,独立性原则是信用证的基本原则。从商业交易的一般原则来判断,固守独立性原则是有悖于诚实信用原则的,因此有必要建立欺诈例外原则。本文正是从通过对信用证独立原则和欺诈例外原则的定义、信用证欺诈例外原则的适用条件、处理方法等几方面对信用证欺诈例外原则进行了阐述。

关键词：国际贸易信用证独立性原则信用证欺诈

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六项原则鉴别经济责任

中国审计 2011年第18期 49-50页

作者：谢新年审计署昆明特派办

由于两办《规定》仍存在不够具体、实际工作情况千差万别的原因，审计人员需认真分析，深入研究。笔者认为正确鉴别经济责任必须坚持六项原则。独立性原则独立性是审计的生命。《审计法》第五条“审计机关依照法律规定独立行使审计监... 详细信息

由于两办《规定》仍存在不够具体、实际工作情况千差万别的原因，审计人员需认真分析，深入研究。笔者认为正确鉴别经济责任必须坚持六项原则。独立性原则独立性是审计的生命。《审计法》第五条“审计机关依照法律规定独立行使审计监督权，不受其他行政机关、社会团体和个人干涉”、两办《规定》第七条“审计机关依法独立实施经济责任审计，

关键词：经济责任审计鉴别审计人员审计机关独立性原则审计监督权《审计法》独立行使

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信用证欺诈例外原则及其适用

信用证欺诈例外原则及其适用

作者：吴林南京师范大学

学位级别：硕士

信用证是银行信用向商业领域的延伸,它以银行信用替代商业信用,在一定程度上解决了买卖双方之间地域远隔、互不信任的矛盾,而且双方在使用信用证结算货款的过程中还能获得银行资金融通的便利,因而被广泛应用于国际贸易之中,成为国际贸... 详细信息

信用证是银行信用向商业领域的延伸,它以银行信用替代商业信用,在一定程度上解决了买卖双方之间地域远隔、互不信任的矛盾,而且双方在使用信用证结算货款的过程中还能获得银行资金融通的便利,因而被广泛应用于国际贸易之中,成为国际贸易中的一种最重要的结算方式。当今世界各国贸易往来迅猛发展,作为国际贸易结算最重要手段的信用证得到更广泛的运用。但是,随之而产生的国际诈骗活动也日益猖撅,大量的信用证欺诈案频频发生,严重动摇了信用证当事双方的信心,给国际贸易活动带来了巨大的危害,使信用证“国际商业的生命之血”的地位受到了严重挑战。因此,尽快从法律和经贸实务方面研究信用证欺诈例外方面的理论具有重大的理论与现实意义。本文分四部分论述信用证欺诈例外原则及其适用方面的理论与实践。第一章概述信用证欺诈与信用证欺诈例外原则;第二章重点论述信用证欺诈例外原则的法理基础与适用条件;第三章阐述英美及大陆法系各国对信用证欺诈例外原则的适用;第四章论述中国有关信用证欺诈例外原则的司法实践以及正确适用该原则完善我国信用证欺诈法律规制体系的构想

关键词：信用证 UCP600 独立性原则欺诈例外原则禁令

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信托财产独立性之研究

信托财产独立性之研究

作者：郭策对外经济贸易大学

学位级别：硕士

内容摘要信托起源于英美衡平法，在英美法国家是一普遍运用的财产管理的制度。其基本结构是：委托人将信托财产权移转给受托人，受托人依信托的本旨，为了受益人的利益而管理或处分信托财产。在英美法看来，受托人是信托财产名义上的所... 详细信息

内容摘要信托起源于英美衡平法，在英美法国家是一普遍运用的财产管理的制度。其基本结构是：委托人将信托财产权移转给受托人，受托人依信托的本旨，为了受益人的利益而管理或处分信托财产。在英美法看来，受托人是信托财产名义上的所有者，而真正的、享有利益的所有者是受益人。换言之，受托人是普通法上的所有者，受益人是衡平法上的所有者。这就是构筑英美信托制度的“双重所有权”理论。大陆法国家在继受信托制度时，传统民法的物权理论对信托中的“双重所有权”难以理解。用“一物一权”的原则不能对信托中的法律关系作以描述。如何解决这一冲突，使信托为大陆法所用呢？确立信托财产具有独立性这一原则成为立法技术上的解决途径。信托财产具有独立性，简言之，就是信托财产独立于受托人的自有财产，“信托一旦设立信托财产即自行封闭与外界隔绝”。这样以来，因为信托财产不是受托人的自有财产，所以，它不是受托人的遗产、不是受托人破产时的清算财产、受托人的债权人不能以它清偿等等，这就是信托财产独立性的内容。其实质是，大陆法国家以民事特别法《信托法》的强行规定，阻断了信托制度与传统民法制度在某些方面的联系，使得信托在特别的民事强行规定所划定的范围内，成为大陆法系民法的一个部分。信托财产具有独立性是大陆法国家信托立法的基础，以此为原点，确立了信托关系中受托人和受益人的权利义务。因为信托财产不是受托人的自有财产，他要履行分别管理信托财产义务、为信托设立帐簿及向受益人提供相关信息并支付信托财产所生利益的义务，与之相应，受益人享有信托财产的受益权。这些权利与义务，是“独立性”原则的逻辑后果。它不但保障了受益人的权益，也体现了受托人对信托财产的名义持有，更为重要的是它与英美法中信托当事人的权利义务大体一致，体现了信托的实质，这就是“独立性”原则提出的智慧所在。“独立性”原则的提出一方面解决了大陆法引进信托制度的难点，另一方面，成为沟通两大法系在理解信托制度上的桥梁。《海牙公约》中关于信托财产为独立的资金的规定，正是“独立性”原则在国际公约中应用的结果。从某种意义上讲，“独立性”原则业已成为两大法系国家所公认的信托制度的国际惯例。“独立性”原则无疑有利于对受益人的保护，但对信托当事人的债权人的保护是否因信托财产“自行封闭”而一律亮红灯呢？答案是否定的。英美法认为，委托人若为欺诈其债权人而设立信托，此信托无效;在一定条件下，对信托财产产生依赖的受托人的债权人能够对信托财产予以扣押;在一定条件，受益人的债权人也能对信托财产或其利益予以追及。大陆法对信托中债权人的保护还采取了另外的方法，即信托财产的公示制度。法定应予公示的信托财产未经公示，不能对抗包括债权人在内的第三人。

关键词：信托财产信托制度独立性原则大陆法国家《信托法》传统民法违反信托一物一权受益权债权人利益

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合同原理视角下信用证与买卖合同的关系

合同原理视角下信用证与买卖合同的关系

作者：赵世德山东大学

学位级别：硕士

在国际货物买卖合同中,信用证作为一种普遍使用的支付方式,其对买卖合同有着很大的影响。尽管信用证独立性原则要求信用证要独立于买卖合同,不受买卖合同的限制和约束,但是在规定了信用证条款的买卖合同中,买卖合同是不能、也不应该独... 详细信息

在国际货物买卖合同中,信用证作为一种普遍使用的支付方式,其对买卖合同有着很大的影响。尽管信用证独立性原则要求信用证要独立于买卖合同,不受买卖合同的限制和约束,但是在规定了信用证条款的买卖合同中,买卖合同是不能、也不应该独立于信用证的。在信用证法律关系中,买卖双方当事人负有特殊的义务,信用证的开立、修改以及单据的提示,都会在某种程度上对买卖合同造成影响,导致买卖合同的变更甚至解除。本文从信用证的基础概念,尤其是信用证独立性原则之实质,开立信用证、修改信用证以及不符单据等几个方面对主题进行了论述。本文除前言外,分为以下几章：第一章是开立信用证对于买卖合同的影响。首先理清了信用证的相关基本概念。并主要从信用证作为合同生效的条件、买方应当按期开立信用证以及买方应当开立符合合同规定的信用证等三个方面论述了开立信用证本身对买卖合同就有着重要影响。第二章是不符信用证对于买卖合同的影响。本章首先确定了论述的前提是卖方以明示或者默示的方式接受了不符信用证。在此前提下,本章分析了不符信用证具有修改买卖合同效力的原因,从实然的角度、结果的角度以及从卖方接受不符信用证的方式等方面来进一步论证了不符信用证对于买卖合同的修改效力。第三章是不符单据对于买卖合同的影响。本章首先分析了对于卖方提交不符单据而遭到银行拒付的后果,而后分析了信用证付款方式所包含的买卖双方基本权利义务;象征性交货的国际货物贸易中,单据代表了货物所有权;论证了为什么卖方提示不符单据意味着根本违反合同,进而理清了在买方提示不符单据遭到银行拒付后,卖方是否还有权利要求买方付款的问题。第四章是与本文有关的信用证性质的法理分析。重点论述了信用证的法律性质和信用证的独立性原则。即信用证是一种联系开证申请人、开证行与受益人之间的合同关系。信用证的实质是将银行等金融机构从国际货物买卖合同中解放出来,使之能够超脱的处理单据关系,而没有表明信用证独立性就是要信用证开立后与买卖合同要相互独立。第五章是本文所作出的结论。即信用证对于买卖合同有着重要影响,买卖合同不可能独立于信用证。信用证对于买卖合同的影响应当是一个值得重视和有待进一步研究的复杂的法律交叉问题。

关键词：信用证买卖合同独立性原则相互关系

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信用证欺诈案例分析及相关法律问题研究

信用证欺诈案例分析及相关法律问题研究

作者：唐丹青西南政法大学

学位级别：硕士

作为一种国际结算方式,信用证以其保障性强、相对独立的特点被国际商务业者所广泛使用。随着全球经济一体化的不断发展,信用证的迅速普及对国际贸易的发展起到了巨大的促进作用。然而,也恰恰因为信用证具有独立抽象性原则,才为不法商人... 详细信息

作为一种国际结算方式,信用证以其保障性强、相对独立的特点被国际商务业者所广泛使用。随着全球经济一体化的不断发展,信用证的迅速普及对国际贸易的发展起到了巨大的促进作用。然而,也恰恰因为信用证具有独立抽象性原则,才为不法商人提供了可乘之机,再加上国际贸易业务的复杂性,信用证欺诈日益猖獗,严重危害了国际贸易的发展。因此,深入研究信用证欺诈所涉及的相关法律问题,挖掘我国司法实践中的不足,对进一步完善我国信用证相关法律规范,促进我国进出口贸易发展具有重大的理论与现实意义。本文试着从典型案例分析入手,逐步深入讨论信用证欺诈相关的各项法律问题。全文共分为五个部分,二万余字。第一部分,笔者简述了文章所要分析的典型案例,并通过绘制交易流程图的方式理清整个案件的交易过程,同时对案件各方当事人之间的法律关系做了较详细的分析。另外,从案例中引出信用证欺诈相关的法律概念并加以阐释。第二部分阐释了信用证交易的两项基本原则——独立抽象性原则与表面相符原则,并进一步分析了信用证的这两项基本原则对信用证交易甚至国际贸易的促进作用,同时也阐述了该基本原则与信用证欺诈之间的悖论。第三部分主要是对信用证欺诈例外原则的论述,通过对英美两国和中国的欺诈例外相关的法律法规,以及国际商会所制定的国际惯例进行比较分析,揭示了我国相关立法的不足之处,并结合案例探讨了我国法院在司法实践中应当如何把握和适用欺诈例外原则。最后进一步总结了欺诈例外原则的适用条件。第四部分对比分析了我国的中止支付令与英美法中的禁令之间的区别,结合案例分析了我国对信用证欺诈的司法救济,强调进行司法救济的同时要注意对善意第三人权益的保护。第五部分,笔者简要论述了信用证项下出口押汇与正当贴现之间的区别,并结合案例分析了司法实践中开证行承兑和议付行贴现的时间关系对欺诈例外原则适用的影响。

关键词：信用证欺诈独立性原则信用证欺诈例外出口押汇出口贴现

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美国信用证法上的“实质性欺诈”标准

美国信用证法上的“实质性欺诈”标准

作者：李惠雯中国政法大学

学位级别：硕士

信用证独立性原则是信用证法律的基础。该原则以其独特的价值支撑着信用证交易的发展。信用证欺诈例外原则在独立性原则基础上产生。具体而言,欺诈例外原则是独立性原则的例外,而非对后者的否定。信用证欺诈例外原则起源于民商法的基本... 详细信息

信用证独立性原则是信用证法律的基础。该原则以其独特的价值支撑着信用证交易的发展。信用证欺诈例外原则在独立性原则基础上产生。具体而言,欺诈例外原则是独立性原则的例外,而非对后者的否定。信用证欺诈例外原则起源于民商法的基本原则,发展于信用证交易实务之中。作为一项重要的国际支付方式,信用证的广泛使用促使了相关国际惯例的颁布与修订。但是对于欺诈例外原则,国际商会在制定的国际惯例中并没有做出明确的规定,而是将这一问题交给了具有司法权的国家和地区。美国作为世界上的贸易大国,在上世纪40年代率先确立了信用证欺诈例外原则。此后,其又将这一原则法典化。随着司法实践的发展,在1995年修订的《美国统一商法典》(UCC95)中,“实质性欺诈”标准得到了确立。根据UCC95的规定,“实质性欺诈”标准作为一项衡量是否构成信用证欺诈的重要标准,如何定义该标准的广度与深度的权利保留给了各地法院。美国是联邦制国家,各州司法体系之间尽管相似,却也并不相同。通过对美国近15年来信用证欺诈案件的分析不难发现,不同的先例与各个法官理解的不同导致了美国“实质性欺诈”标准看似明确,实则模糊。本文的第一章主要介绍了信用证欺诈例外原则的来源与发展。首先,信用证作为一项商人们发明的支付方式有着悠久的历史和独特的含义。其次,信用证法律中一项重要的原则是独立性原则。信用证独立于基础合同,银行在单据相符的情况下有付款的义务等构成了独立性原则的独特价值。最后,信用证欺诈例外原则在独立性原则的基础上产生发展。同时该原则的创立与进化也与国际贸易的不断发展密不可分。欺诈例外原则具有存在的合理性,并且已经在世界范围内得到了承认和确立。本文第二章、第三章主要讨论了美国信用证法上的“实质性欺诈”标准。第一部分介绍了UCC95修订前的美国信用证欺诈规定。在这一阶段由于法律规定的模糊,理论界和实务界出现了对这一原则的不同标准的理解。第二部分主要介绍了UCC95确立的“实质性欺诈”标准的规定及其适用状况。在这一部分中,笔者检索了美国近15年来适用“实质性欺诈”这一标准的信用证欺诈的案例,并在此基础上对实践中法院究竟如何理解与适用这一标准进行了分析与归纳。最后,笔者分类列举了典型的“实质性欺诈”案例,较详尽地介绍了案情与法院的判案依据。本文第四章是对前几章“实质性欺诈”标准的总结。在分析了美国相关案例之后,笔者总结了四点“实质性欺诈”标准的特点,其中也包含这一标准在实际操作中存在的问题。

关键词：独立性原则欺诈例外实质性欺诈《统一商法典》

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仲裁协议效力扩张若干问题研究

仲裁协议效力扩张若干问题研究

作者：韦选拾中国政法大学

学位级别：硕士

支持仲裁、鼓励仲裁的国际趋势逐步形成和发展,仲裁在民商事争端解决中的地位得以不断提升,可仲裁事项、仲裁主体范围等不断在扩大。其中,一个突出表现为仲裁协议的效力在特定情况下,可以向非书面签约第三人延伸。这是一个在仲裁制度发... 详细信息

支持仲裁、鼓励仲裁的国际趋势逐步形成和发展,仲裁在民商事争端解决中的地位得以不断提升,可仲裁事项、仲裁主体范围等不断在扩大。其中,一个突出表现为仲裁协议的效力在特定情况下,可以向非书面签约第三人延伸。这是一个在仲裁制度发展中重要而复杂的新课题,虽然已成为一种事实和趋势,却面临着理论基础匮乏,实践障碍重重的局面,急需从理论上进行探讨和阐释。本文对仲裁协议效力扩张的情形进行归纳和总结,着重介绍仲裁协议效力扩张法理基础和政策考虑,对仲裁协议效力扩张所面临的法律障碍进行了分析,并对我国仲裁协议效力扩张实践进行评析。全文除了引言和结语外,共分为四章。第一章仲裁协议效力扩张的源起和体现。从分析仲裁协议效力出发因引出仲裁协议效力嬗变问题入手,介绍仲裁协议效力扩张的国际趋势,并对仲裁协议效力扩张的实践和体现作归纳和总结,着重介绍仲裁协议效力扩张的各类情形。第二章仲裁协议效力扩张的法律基础和政策考虑。主要分析和探讨仲裁协议效力扩张的几个实体法理论,着重分析它们在论证仲裁协议效力扩张合理性问题上的机制和逻辑。此外,对仲裁制度内在优势及国际上优先仲裁的潮流对仲裁协议效力扩张的影响也做了分析。第三章仲裁协议效力扩张的法律障碍及其突破。主要介绍仲裁协议效力扩张面临的合同的相对性、仲裁协议书面形式要求、仲裁协议的独立性、仲裁突袭等法律障碍,再通过对利他合同、书面形式扩大化解释,仲裁监督制度等问题的分析,揭示仲裁协议效力扩张得以不断突破传统理论束缚的制度保障问题。第四章我国仲裁协议效力扩张的实践和相关制度的完善。首先介绍我国仲裁协议效力扩张的实践,分析我国对仲裁协议的严格规定和仲裁监督制度的不甚协调问题,在此基础上提出适应仲裁协议效力扩张的趋势,适时采取宽松态度对待仲裁协议效力问题,完善相关的未签字方的权利保障制度。

关键词：仲裁协议效力仲裁条款仲裁制度合同无效仲裁裁决仲裁机构利他合同仲裁庭独立性原则合同转让