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市场声誉惩罚失灵的中国方案及其价值——基于环保失信联合惩戒实践的证据

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经济理论与经济管理 2023年第1期43卷 96-112页

作者：吴晶妹宋哲泉梁墨中国人民大学财政金融学院 100872 中国人民大学中国财政金融政策研究中心中国财政金融政策研究中心 100872 中原银行股份有限公司清华大学五道口金融学院 American International Group Inc.

本文以资本市场所反映出的环境违法违规声誉惩罚为测度对象,理论分析并实证检验了我国具有创新性的失信联合惩戒制度缓解市场声誉惩罚失灵问题的逻辑和机制。实证证据表明:(1)在市场声誉惩罚失灵的环境领域,我国环境违法违规上市公司受... 详细信息

本文以资本市场所反映出的环境违法违规声誉惩罚为测度对象,理论分析并实证检验了我国具有创新性的失信联合惩戒制度缓解市场声誉惩罚失灵问题的逻辑和机制。实证证据表明:(1)在市场声誉惩罚失灵的环境领域,我国环境违法违规上市公司受到了显著的声誉惩罚,达到市值的-1.52%,占比总惩罚的98.06%。(2)环保失信联合惩戒制度是我国环境违法违规受到声誉惩罚的决定性因素,是我国资本市场所反映出的总惩罚效应的主要来源。(3)对比国内外相关研究,环保失信联合惩戒制度克服了我国以往对环境违法违规企业惩罚不当的问题,将环境违法违规成本提高至与主要发达国家可比的水平。

关键词：环境违法违规声誉惩罚失信联合惩戒制度社会信用体系

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基于声誉惩罚的小微企业网贷演化博弈分析

物流工程与管理 2020年第1期42卷 146-150,143页

作者：王薇汪明艳上海工程技术大学管理学院

[目的\意义]网贷平台的发展在一定程度上解决了小微企业融资难的困境,但是互联网的金融脱媒特性,在一定程度上加大了网贷借款人的信用违约风险,分析P2P市场借贷双方行为策略的影响机制,有助于更好的促进网贷行业的规范发展。[方法\过程... 详细信息

[目的\意义]网贷平台的发展在一定程度上解决了小微企业融资难的困境,但是互联网的金融脱媒特性,在一定程度上加大了网贷借款人的信用违约风险,分析P2P市场借贷双方行为策略的影响机制,有助于更好的促进网贷行业的规范发展。[方法\过程]为了更好的描述网贷中借贷双方的行为决策动态演化过程,将声誉惩罚引入借贷双方的演化博弈模型,分析演化结果的稳定条件,利用Python软件仿真分析不同参数对演化结果的影响。[结果 \结论]在引入动态惩罚措施之前,博弈双方的系统演化过程呈现出闭轨线环的周期运动,在引入声誉损失动态惩罚后,系统演化轨迹螺旋收敛于均衡焦点。

关键词：小微企业 P2P借贷演化博弈声誉惩罚

上市公司收益重述的声誉惩罚——来自高管变更的证据

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上市公司收益重述的声誉惩罚——来自高管变更的证据

中国会计学会2007年学术年会

作者：翟华云武汉大学经济与管理学院

本文研究了上市公司发生收益重述后对高管的声誉惩罚,以中国证券市场2001-2002年A股中发生收益重述上市公司和按照上市年限、行业配对的控制公司为样本,检验了高管变更和收益重述之间的关系。研究发现,在控制了公司经营业绩、股权集中... 详细信息

本文研究了上市公司发生收益重述后对高管的声誉惩罚,以中国证券市场2001-2002年A股中发生收益重述上市公司和按照上市年限、行业配对的控制公司为样本,检验了高管变更和收益重述之间的关系。研究发现,在控制了公司经营业绩、股权集中度、第一大股东控制力、双职合一、是否配备独立董事变量后,与控制公司相比,收益重述公司在收益重述宣布一年内更加可能更换高管,证监会对上市公司收益重述问题监管资源有限,对收益重述公司的声誉惩罚是证监会监管的一个必要补充;另外,为了恢复投资者的信心,收益重述公司在收益重述宣布后三年内对公司治理进行了重要改善,包括减少第一大股东持股比例和增加独立董事比例。

关键词：收益重述声誉惩罚高管变更公司治理

来源： cnki会议评论

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cnki会议

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声誉激励、声誉惩罚与公司业绩

企业管理研究 2016年第7期

作者：韩亮亮杨隆华

利用2010-2013年中国451家经理人未发生变更的上市公司平衡面板数据，考察经理人声誉激励与声誉惩罚的治理有效性。研究发现：与公司业绩改善带来的声誉激励预期相比，经理人对公司业绩恶化引起的声誉惩罚预期更敏感；初始声誉水平影响... 详细信息

利用2010-2013年中国451家经理人未发生变更的上市公司平衡面板数据，考察经理人声誉激励与声誉惩罚的治理有效性。研究发现：与公司业绩改善带来的声誉激励预期相比，经理人对公司业绩恶化引起的声誉惩罚预期更敏感；初始声誉水平影响经理人对公司业绩变动的声誉预期，声誉越高的经理人对声誉惩罚越敏感；所有权性质也影响经理人对公司业绩变动的声誉预期，与国有企业相比，非国有企业经理人对声誉惩罚更敏感。由此研究认为，当前提高我国上市公司经理人声誉治理有效性的现实选择是声誉惩罚，为了更好发挥声誉惩罚的治理有效性可以通过对经理人进行“声誉俘获”等方式来实现。

关键词：声誉治理公司业绩声誉激励声誉惩罚

来源：人大复印报刊资料评论

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防御型治疗仅是医生的责任吗?

系统工程学报 2024年第4期39卷 514-536页

作者：吴晓丹商博雅岳殿民 Chu Chao-Hsien 河北工业大学经济管理学院天津300401 美国宾夕法尼亚州立大学信息科学与技术学院 PA 16802 中汽研汽车工业工程(天津)有限公司天津300300

医患共享决策背景下,独辟患者角度分析其诊疗需求对医生防御型治疗行为影响.建立演化博弈模型,特别抓取患者风险规避程度这一显著特征内生化诊疗需求,分析医患行为变化,并探究医患策略随患者患病程度的演变规律.研究表明,患者风险规避... 详细信息

医患共享决策背景下,独辟患者角度分析其诊疗需求对医生防御型治疗行为影响.建立演化博弈模型,特别抓取患者风险规避程度这一显著特征内生化诊疗需求,分析医患行为变化,并探究医患策略随患者患病程度的演变规律.研究表明,患者风险规避程度低于特定阈值则诱发防御型治疗,且促使患者接受度提升.此外,在患病程度对患者拒绝行为促进作用下,应重点关注医生轻疾诊疗决策并降低防御型治疗经济激励.研究结论对改善患者风险规避程度,设置差异化声誉惩罚,制定重大疾病补贴政策,DRGs定额支付方式推广与医养结合服务项目延伸等具有借鉴价值.

关键词：防御型治疗患者风险规避演化博弈患者患病程度声誉惩罚

国内个人声誉机制的规范研究——以信誉和声誉的区别为切入点

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征信 2019年第11期37卷 32-37,87页

作者：张晓冉中国社会科学院大学

声誉机制对自然人的管理范畴包含且广于信誉机制。笼统地将公民违反公德的行为认定为失信并执行失信惩罚,不仅偏离了信誉机制主要规范经济活动的特性,也忽略了声誉机制维护公共秩序的功能。通过研究声誉和信誉的区别,明晰我国多部委对... 详细信息

声誉机制对自然人的管理范畴包含且广于信誉机制。笼统地将公民违反公德的行为认定为失信并执行失信惩罚,不仅偏离了信誉机制主要规范经济活动的特性,也忽略了声誉机制维护公共秩序的功能。通过研究声誉和信誉的区别,明晰我国多部委对个人违反社会秩序行为实施的"联合惩戒"系对自然人的"声誉惩罚",而非失信惩罚。研究如何构建完善我国的个人声誉机制,将自然人实施的影响医疗秩序、扰乱公共秩序等,并不影响个人信誉却违反社会公德的行为纳入声誉惩罚体系,既能实现对公共秩序的有效管理,又能缓解我国当前的部分社会问题。

关键词：声誉机制信誉机制声誉惩罚失信惩罚失信联合惩戒

机动车三责险人伤索赔经济、非经济损失夸大程度估计——基于理赔诉讼样本

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保险研究 2023年第7期 17-33页

作者：周建涛杜景龙周建波徐白凡张睿北京航空航天大学经济管理学院北京大学经济学院中航证券有限公司证券承销与保荐分公司

近些年,机动车保险欺诈愈演愈烈,案件频发,现有文献大多聚焦于识别车损险硬欺诈,针对机动车三责险人伤索赔夸大的识别研究较少。本文基于索赔夸大程度估计模型,引入法官识别法,将经济、非经济损失索赔均纳入模型,在理论上丰富了原有模... 详细信息

近些年,机动车保险欺诈愈演愈烈,案件频发,现有文献大多聚焦于识别车损险硬欺诈,针对机动车三责险人伤索赔夸大的识别研究较少。本文基于索赔夸大程度估计模型,引入法官识别法,将经济、非经济损失索赔均纳入模型,在理论上丰富了原有模型。在实证上,基于北京法院判决金额客观识别了夸大索赔,估计了二者夸大程度差异,为索赔夸大程度估计提供了现实依据。研究发现,精神损害抚慰金索赔夸大额远大于所有经济损失索赔子项,且死亡/伤残赔偿金索赔会显著诱发非经济损失和误工损失、住院护理费等其他经济损失的夸大索赔。与保险理赔专家识别法相比,本文提出的法官识别法更加客观,且能够准确区分各索赔子项夸大程度差异。最后,基于本文研究提出应对夸大索赔人“不诚信名单”声誉惩罚对策。

关键词：夸大索赔程度精神损害抚慰金死亡/伤残赔偿金声誉惩罚

会计信息虚假陈述的经济后果 ——基于万福生科的案例研究

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会计信息虚假陈述的经济后果 ——基于万福生科的案例研究

作者：谢丽媛重庆大学

学位级别：硕士

会计信息质量与证券市场秩序的维持息息相关,信息披露质量的提高不仅有利于市场的健康发展,节约市场信息的获得成本,还可以保护投资者的权益,重树投资者对于市场的信心,为我国证券市场的快速发展打好基础并做好准备。会计信息虚假陈述... 详细信息

会计信息质量与证券市场秩序的维持息息相关,信息披露质量的提高不仅有利于市场的健康发展,节约市场信息的获得成本,还可以保护投资者的权益,重树投资者对于市场的信心,为我国证券市场的快速发展打好基础并做好准备。会计信息虚假陈述一直是我国证券市场上一个引人关注的问题,虚假陈述为市场所带来的危害和对投资者造成的损害严重影响到证券市场的资源配置,降低市场运行效率,给市场参与各方带来了极为恶劣的影响。分析虚假陈述的原因,看到所带来的经济后果,才能更好的以造假动机和经济后果为导向针对性的提出具有实际可操作性的改善措施。虚假陈述的影响和危害已有诸多文献研究,参与人员由此受到的行政处罚也都较为明了,那么虚假陈述究竟给造假企业和涉案人员带来了怎样的经济后果,这些后果是否具有震慑作用,我们仍然比较模糊。因此本文研究的重点放在会计信息虚假陈述所造成的经济后果上,具有重要研究意义。本文首先对虚假陈述、监管处罚和经济后果给出了概念上的解释和通常情况下的表现。然后在对我国证券市场监管处罚现状分析的基础上,引入虚假陈述典型案例公司万福生科,探讨了万福生科虚假陈述的内外部动因。再而运用公司实际数据支撑了虚假陈述带来的经济后果,并着重对比分析了声誉机制对于独立董事日后任职的影响。最后针对阐述动因时发现的问题和呈现结果时得到的警示,从公司内部治理、外部监管环境和中介服务机构三个方面对如何防范会计信息虚假陈述给出建议措施。通过对于案例公司万福生科经济后果的研究发现:(1)虚假陈述之所以能够发生发展的原因,不仅仅在于公司内部治理存在缺陷的问题上,中介机构的服务质量和外部政府监管的效率上存在的漏洞也为虚假陈述提供了可能的条件。(2)会计信息虚假陈述所带来的经济后果中,随着互联网的发展和媒体监督的增强,最能够起到震慑作用的在于对公司、独立董事、中介机构的声誉惩罚,在当前环境下,声誉惩罚是相比于经济处罚更加不能承受之痛。(3)防范会计信息虚假陈述的方案中,不能仅仅看重监管力度,从公司内部遏制源头造假动机,利用声誉惩罚机制约束中介服务机构都是更加有效的防范方案。

关键词：虚假陈述经济后果声誉惩罚独立董事

同方学位论文库评论

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同方学位论文库

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药占比管制下过度医疗行为演化研究

药占比管制下过度医疗行为演化研究

作者：刘一凡河北工业大学

学位级别：硕士

过度医疗是我国医疗改革关注的重要问题之一,为有效遏制,国家继价格管制、取消药品加成等措施后,新出台药占比管制政策。基于此,本文构建药占比管制下医患行为的演化博弈模型,根据复制动态方程得到医生与患者的行为演化规律与稳定策略,... 详细信息

过度医疗是我国医疗改革关注的重要问题之一,为有效遏制,国家继价格管制、取消药品加成等措施后,新出台药占比管制政策。基于此,本文构建药占比管制下医患行为的演化博弈模型,根据复制动态方程得到医生与患者的行为演化规律与稳定策略,分析合理医疗成本、过度医疗较合理医疗增加的成本比率、医疗总费用绩效系数与患病严重程度等因素对医生诊疗策略的影响。进一步,在过度医疗情景下,引入声誉惩罚机制,探讨声誉惩罚机制下医生与患者的行为选择问题,分析声誉惩罚力度,患者知识水平与信息质量等因素对医生行为的影响。研究结果显示:(1)药占比管制并不总是抑制过度医疗,其存在一重要跃迁点,药占比参考值低于该跃迁点时,反而会引发过度医疗。(2)当合理医疗成本越高,过度医疗较合理医疗增加的成本比率越大,医疗总费用绩效系数越小,药占比奖惩力度越低,则医生选择合理医疗的概率越大。特别发现,在药占比管制下过度医疗与患病严重程度密切相关,医生对轻症患者更倾向于过度医疗。(3)当医疗服务市场中声誉惩罚力度足够大时,可有效抑制过度医疗,同时增强患者的知识水平及提高医疗信息质量等措施均利于促进医生合理医疗。根据研究结论,本文对药占比指标设置,轻疾监控,分级诊疗制度、信息披露机制、声誉市场建立及信息质量监管等方面提供可行建议以抑制医生过度行为,降低患者医疗费用。

关键词：药占比过度医疗医疗费用声誉惩罚演化博弈