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关于构建“吹哨人”保护制度的思考

现代商贸工业 2025年第4期 195-197页

作者：曹子颖云南财经大学云南昆明650221

“吹哨人”保护制度是一项在国际社会通用的制度,引进“吹哨人”制度不仅对及时发现并控制疫情等启动社会应急程序有着显著的作用,更是对淳朴的社会道德风尚的一种维护。从顶层的制度设计到法律运行的各个环节程序,再到落实兜底的救济制... 详细信息

“吹哨人”保护制度是一项在国际社会通用的制度,引进“吹哨人”制度不仅对及时发现并控制疫情等启动社会应急程序有着显著的作用,更是对淳朴的社会道德风尚的一种维护。从顶层的制度设计到法律运行的各个环节程序,再到落实兜底的救济制度,可以将域外经验与我国实践经验相结合,从而构建完整的“吹哨人”保护制度。

关键词：吹哨人吹哨人制度吹哨人保护

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美国证券吹哨人制度改革展望与镜鉴

证券市场导报 2021年第11期 2-11,22页

作者：孙宝玲中国政法大学民商经济法学院北京100088

2020年9月23日,SEC发布了新修订的《吹哨人规则》,对美国的证券吹哨人制度进行了改革,旨在提高制度的透明性、效率性与明确性。研究发现,新《吹哨人规则》反映了吹哨人制度发展的两大趋势:进一步促进奖金激励,以及提高举报的处理效率。... 详细信息

2020年9月23日,SEC发布了新修订的《吹哨人规则》,对美国的证券吹哨人制度进行了改革,旨在提高制度的透明性、效率性与明确性。研究发现,新《吹哨人规则》反映了吹哨人制度发展的两大趋势:进一步促进奖金激励,以及提高举报的处理效率。本次修订也为继续讨论制度实施的深层次问题提供了契机,如线索认定的"独立分析"标准如何适用、吹哨人制度与公司内控体系如何协调等。我国新《举报规定》通过扩大奖励适用范围等举措进一步优化了证券有奖举报制度,但仍存在诸多问题。本文建议应提高举报人奖励与权益保护,明晰线索的实质与形式审查规则,加强信息公开并与证券法和公司法实践相协调,构建良好的证券有奖举报制度实施生态。

关键词：吹哨人有奖举报多德-弗兰克法案举报人保护美国证券吹哨人制度

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论资本市场注册会计师吹哨人制度的构建

证券市场导报 2020年第4期 71-78页

作者：叶琦西南财经大学法学院四川成都611130

注册会计师吹哨人制度的构建是吹哨人制度在资本市场的应用,也是及时发现、有效防范上市公司财务舞弊的重要途径。英美两国均已通过成文法的形式确立了包括注册会计师在内的证券监管领域吹哨人制度,但两者在吹哨义务人范围、吹哨事项、... 详细信息

注册会计师吹哨人制度的构建是吹哨人制度在资本市场的应用,也是及时发现、有效防范上市公司财务舞弊的重要途径。英美两国均已通过成文法的形式确立了包括注册会计师在内的证券监管领域吹哨人制度,但两者在吹哨义务人范围、吹哨事项、通报程序等制度设计方面存在一定差异。针对国内相关法制缺失的现状,可借鉴美英经验,通过主体、对象、事项、程序、保护、奖励、惩罚等七个方面建立完善我国注册会计师吹哨人制度。

关键词：吹哨人举报财务舞弊注册会计师

企业“吹哨人”举报行为的刑法评价——以法域协调为视角

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法学 2022年第4期 88-101页

作者：朱奇伟上海海事大学法学院

雇员告发雇主的违法行为在行政法领域属于被鼓励的行为,但是在刑法领域则可能因为符合侵犯商业秘密罪的构成要件而入罪,由此导致了法秩序的冲突。积极入罪的立场,不但抵触了法秩序统一性原则的要求,而且在法政策层面也不具有妥当性。通... 详细信息

雇员告发雇主的违法行为在行政法领域属于被鼓励的行为,但是在刑法领域则可能因为符合侵犯商业秘密罪的构成要件而入罪,由此导致了法秩序的冲突。积极入罪的立场,不但抵触了法秩序统一性原则的要求,而且在法政策层面也不具有妥当性。通过对“商业秘密”概念进行实质解释以限制处罚范围的冲突化解路径,在体系层面和具体问题处理层面都不具有妥当性。应当在违法性评价层面,通过类推适用紧急避险的方式,化解前述评价冲突。其中,在法益均衡性的判断上,举报人所欲实现的利益原则上优先于企业的商业秘密。但是,为了避免举报人滥用权利,应当将企业合规程序同紧急避险的补充性要件相结合,通过在企业内部设立具有独立权限的合规官,来有效限制举报权的滥用。

关键词：吹哨人举报行为违法阻却紧急避险合规官

保护“吹哨人”的劳动法分析——基于德国司法经验的考察

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当代法学 2016年第5期30卷 109-118页

作者：王倩同济大学法学院

雇员向国家机关、媒体等外部机构或个人告发雇主组织内部的违法行为,如何从劳动法角度评价这种吹哨行为?一方面,雇员吹哨是否受到言论自由的保护。另一方面,雇主的商誉和经济利益因此损害,雇员违反了忠诚义务吗?雇员的吹哨行为要满足什... 详细信息

雇员向国家机关、媒体等外部机构或个人告发雇主组织内部的违法行为,如何从劳动法角度评价这种吹哨行为?一方面,雇员吹哨是否受到言论自由的保护。另一方面,雇主的商誉和经济利益因此损害,雇员违反了忠诚义务吗?雇员的吹哨行为要满足什么条件才能得到保护呢?德国没有对"吹哨人"保护方面的专门立法,但是各级法院在过去几十年中审理了多起雇员因为"吹哨"被解雇的案件,经历了从认定雇员违反忠诚义务到有条件地支持雇员检举雇主的态度转变,欧洲人权法院对Heinisch/Deutschland一案的判决更是推动了德国对吹哨人的保护。受其启发,我国在还没有完善相关立法之前,在现行法框架下对雇员吹哨行为进行司法处理时,应该考察举报的事项、信息的真实性、雇员的行为动机、内部救济的优先尝试、雇主遭受的损害等多方面因素。

关键词：吹哨人劳动关系言论自由忠诚义务

比较法视角下我国商业秘密“吹哨人”责任豁免制度的完善

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知识产权 2022年第1期32卷 97-111页

作者：罗祥南京师范大学法学院

欧盟和美国的商业秘密“吹哨人”责任豁免制度的立法与司法近况表明,商业秘密“吹哨人”责任豁免条款的体系解释冲突与“吹哨人”披露主体和行为的相关问题是制度难题。我国商业秘密“吹哨人”责任豁免制度可借助《商业秘密保护规定(征... 详细信息

欧盟和美国的商业秘密“吹哨人”责任豁免制度的立法与司法近况表明,商业秘密“吹哨人”责任豁免条款的体系解释冲突与“吹哨人”披露主体和行为的相关问题是制度难题。我国商业秘密“吹哨人”责任豁免制度可借助《商业秘密保护规定(征求意见稿)》第19条第4项规范文本展开。在立法范本方面,《美国商业秘密保护法》模式具有借鉴价值。基于我国目前强化保护商业秘密的法政策立场,现有商业秘密“吹哨人”的责任豁免制度应当进行限缩性解读。我国未来商业秘密专门保护法下的“吹哨人”责任豁免条款完善应从实体和程序两个面向展开。

关键词：商业秘密吹哨人言论与信息自由股东知情公共利益

影子银行监管的动态博弈与演化博弈分析--基于“吹哨人”视角

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数学的实践与认识 2020年第23期50卷 295-306页

作者：沈敏奇黄侃梅上海中侨职业技术大学经济与管理学院上海201514

"吹哨人"即知情举报人.当前对影子银行的监管,主要以政府监管为主.但在政府与影子银行的监管博弈中,博弈双方总会陷入"加强监管→不违规→放松监管→违规→加强监管…"的怪圈,从本质上说,这是一种制度不完全性.而吹哨人的引入,可以打破... 详细信息

"吹哨人"即知情举报人.当前对影子银行的监管,主要以政府监管为主.但在政府与影子银行的监管博弈中,博弈双方总会陷入"加强监管→不违规→放松监管→违规→加强监管…"的怪圈,从本质上说,这是一种制度不完全性.而吹哨人的引入,可以打破怪圈,提升政府监管水平.文章在吹哨人视角下,构建了动态博弈和演化博弈的理论模型,研究了影子银行的监管问题.然后,通过MATALAB仿真模拟,研究了吹哨人参与下,政府与影子银行的博弈,并得出结论:吹哨人可提高政府监管效率,迫使影子银行不违规,但一味依赖吹哨人,也会造成政府监管放松,因此,政府监管应和吹哨人制度相结合.

关键词：影子银行政府吹哨人演化博弈动态博弈监管

借鉴西方“吹哨人法案”完善我国食品卫生有奖举报制度

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环境与职业医学 2015年第6期32卷 597-601页

作者：殷春峥陈波谢铮李侗桐厉曙光复旦大学公共卫生学院教育部公共卫生安全重点实验室北京大学公共卫生学院

我国采取国家主导的食品安全监管模式,行政体系完备、监管力量强大,但存在成本高、效率低、基层力量薄弱等制度缺陷。除政府监管外,我国现行的有奖举报制度作为补充,在实行上由于特殊国情的原因而存在一定的困难。西方国家在食品安全监... 详细信息

我国采取国家主导的食品安全监管模式,行政体系完备、监管力量强大,但存在成本高、效率低、基层力量薄弱等制度缺陷。除政府监管外,我国现行的有奖举报制度作为补充,在实行上由于特殊国情的原因而存在一定的困难。西方国家在食品安全监管上普遍采用"吹哨人"监管制度,法案成熟,成效显著。我国的有奖举报制度可借鉴西方国家的成功模式,设置衔接"吹哨人"和"被吹哨人"的第三方独立政府机构,将西方的"吹哨人"制度与我国实际国情相结合,以完善食品安全的监管工作,保障民众的合法权益。

关键词：食品安全监管吹哨人法案吹哨人有奖举报制度第三方可行性分析

对新冠肺炎疫情新闻信息微博传播的复杂网络分析 ——基于“吹哨人”“发哨人”身份符号传播的研究

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对新冠肺炎疫情新闻信息微博传播的复杂网络分析 ——基于“吹哨...

作者：黄磊暨南大学

学位级别：硕士

2020年以来,新型冠状病毒肺炎疫情开始在了它在全球范围内的大规模传播。在2020年初新型冠状病毒肺炎疫情在武汉肆虐之时,武汉市中心医院的李文亮和艾芬医生经由媒体的报道获得了高光并在微博为代表的互联网社交媒体上引发大规模讨论,... 详细信息

2020年以来,新型冠状病毒肺炎疫情开始在了它在全球范围内的大规模传播。在2020年初新型冠状病毒肺炎疫情在武汉肆虐之时,武汉市中心医院的李文亮和艾芬医生经由媒体的报道获得了高光并在微博为代表的互联网社交媒体上引发大规模讨论,其被分别冠以了“吹哨人”和“发哨人”的身份符号,并且,这种由媒体赋予的身份符号在后续社交化媒体中不断的传播与讨论中被合法化。以移动互联网为代表的传播技术的更新带来了传播模式的社交化、网络化转变,为了研究“吹哨人”以及“发哨人”的身份符号的形成、确立、发展等过程,传统的新闻传播研究方法已不再适应。为此,本研究在“行动者网络理论”的视角之下,通过针对微博平台上的“吹哨人”和“发哨人”传播网络进行复杂网络分析等研究方法,试图回答以下问题:(1)“吹哨人”“发哨人”身份符号相关网络的形成与发展具有怎样的阶段性特征?其与现实世界的映照关系如何?(2)以“吹哨人”和“发哨人”为中心的传播网络分别具有怎样的网络特征?(3)“吹哨人”“发哨人”传播网络的传播动力机制如何,哪些可能的原因促成推动了这两个身份符号的迅速形成、传播及在民间互联网话语中的合法化?通过对以上问题的研究,本文根据相关文本提出了两个传播网络中相关信息传播阶段的划分;以微博平台的转发关系为基础绘制了传播网络的拓扑图像并计算了相关复杂网络指标,结果显示:大部分的节点都参与到最大的传播群体当中,网络中存在少量具有明显高于平均数值的高度中心度的节点,其他节点可以通过他们间接相连而被并入同一群体之中;通过对主题模型的建构和对文本情感的分析,提出了推动这两个规模和影响巨大的传播网络形成、确立、发展、进化的动力机制:信息场域竞争性形成中的惯习构建、社会互动中的集体情感释放及共振。

关键词：吹哨人发哨人复杂网络分析行动者网络理论信息场域情感释放