检索结果-南通市图书馆

采购稽核电子化对内部控制与合规性监管的促进作用研究

维普期刊数据库评论

在线全文

维普期刊数据库

学校读者我要写书评

暂无评论

中文科技期刊数据库（全文版）经济管理 2023年第10期 142-145页

作者：盛菲公诚管理咨询有限公司广东广州510610

本论文研究了采购稽核电子化对内部控制与合规性监管的促进作用。通过对内部控制和合规性监管的概述,阐述了它们在企业管理中的重要性和作用。随后,对稽核电子化的基本概念与特点进行了介绍,并探讨了其优势和挑战。接着,重点分析了采购... 详细信息

本论文研究了采购稽核电子化对内部控制与合规性监管的促进作用。通过对内部控制和合规性监管的概述,阐述了它们在企业管理中的重要性和作用。随后,对稽核电子化的基本概念与特点进行了介绍,并探讨了其优势和挑战。接着,重点分析了采购稽核电子化对内部控制和合规性监管的促进作用。论文还通过案例分析具体企业实施采购稽核电子化的情况,论证了其在提升内部控制和合规性监管效果方面的实际应用价值。最后,总结研究结论,并提出对企业的启示和建议。

关键词：采购稽核电子化内部控制合规性监管促进作用案例分析

从双重管理到合规性监管——全面深化改革时代行业协会商会监管体制的重构

维普期刊数据库评论

在线全文

维普期刊数据库

学校读者我要写书评

暂无评论

浙江大学学报（人文社会科学版） 2014年第4期44卷 107-116页

作者：郁建兴沈永东周俊浙江大学公共管理学院浙江杭州310058 华东师范大学公共管理学院上海200062

在双重管理体制时代,行业协会商会监管体制以事前监管为重心,行业协会商会需要通过民政部门和业务主管单位双重审核方能建立,但较为忽视事中、事后监管。双重管理体制的突破为行业协会商会发展提供了契机,但"破"并不等于"立",行业协会... 详细信息

在双重管理体制时代,行业协会商会监管体制以事前监管为重心,行业协会商会需要通过民政部门和业务主管单位双重审核方能建立,但较为忽视事中、事后监管。双重管理体制的突破为行业协会商会发展提供了契机,但"破"并不等于"立",行业协会商会的监管面临着前所未有的挑战。基于当前我国全面深化改革的新形势与国外行业协会商会的监管经验,我国行业协会商会监管的基本思路是建立合规性监管体制。通过建立合理的监管法律法规与制度规范,实现监管重心由事前监管向事中监管和事后监管转移;重视税收、财务审计、互益性资产保护、非市场行为约束等监管;发挥行业协会商会自我监管和社会监管的作用,实现监管主体的多元化和监管方式的多样化。

关键词：全面深化改革行业协会商会监管体制双重管理合规性监管

走向“合规性监管”——改革开放40年来社会组织管理体制发展回顾与展望

在线全文

学校读者我要写书评

暂无评论

行政论坛 2019年第4期26卷 133-139页

作者：周俊华东师范大学公共管理学院

改革开放后逐步形成的'双重管理'体制在有效稳定社会组织发展秩序的同时,阻碍社会组织的数量增长和质量提升。对'双重管理'体制的调整和变革以放松特定类型社会组织的登记、允许行业协会商会适度竞争、加强事中事后监管、建立综合监管... 详细信息

改革开放后逐步形成的'双重管理'体制在有效稳定社会组织发展秩序的同时,阻碍社会组织的数量增长和质量提升。对'双重管理'体制的调整和变革以放松特定类型社会组织的登记、允许行业协会商会适度竞争、加强事中事后监管、建立综合监管体系等为主要内容,初步呈现从'掌控型监管'向'合规性监管'转型的趋势。当前,社会组织监管体制中仍然存在政策体系不完备、准入管理未从根本上放松、对社会组织的日常管理干预过多、同业监管难发展、社会组织自我监管动力不足等问题。'合规性监管'体制的最终形成有赖于改革的持续推进,需要建构以非营利监管为核心的政策体系,进一步放松准入管理,发挥党建引领社会组织发展的作用,为同业监管的发展创造制度条件,放松竞争限制、促进社会组织自律。

关键词：社会组织管理体制双重管理合规性监管

内蒙古人身保险公司合规性监管现状及对策研究

在线全文

学校读者我要写书评

暂无评论

内蒙古人身保险公司合规性监管现状及对策研究

作者：孙晓波内蒙古大学

学位级别：硕士

内蒙古地区经济连续几年的快速增长带动当地人身保险市场不断发展。与此同时,各家人身保险公司单纯追求保费收入规模与抢占市场份额、过分追逐经济效益,引发公司内部管控缺失、市场行为不规范、经营成本过高等制约人身保险业健康发展的... 详细信息

内蒙古地区经济连续几年的快速增长带动当地人身保险市场不断发展。与此同时,各家人身保险公司单纯追求保费收入规模与抢占市场份额、过分追逐经济效益,引发公司内部管控缺失、市场行为不规范、经营成本过高等制约人身保险业健康发展的诸多问题。通过几年来的监管实践,内蒙古人身保险公司合规性监管规章制度及措施得以完善加强,公司内部管控受到重视、市场经营行为逐步规范、偿付能力监管作用凸显,但监管效用仍有待进一步发挥。本文对目前内蒙古人身保险公司合规性监管现状、存在问题及原因等加以分析,探讨从明确人身保险公司合规经营标准、树立风险导向与有效监管的基本理念、建立健全完善的合规性监管规章体制、完善监管流程与具体监管措施等方面逐步加强和改善人身保险公司合规性监管。

关键词：内蒙古人身保险公司合规性监管监管体系监管效果

同方学位论文库评论

在线全文

同方学位论文库

学校读者我要写书评

暂无评论

资金池理财产品合规性监管研究

资金池理财产品合规性监管研究

作者：彭文建西南政法大学

学位级别：硕士

金融监管是维护金融业健康稳定发展的重要保证,资金池理财产品作为金融监管的对象,于其合规性进行监管对维护金融稳定、防范金融风险、统一资金池理财产品监管规则都意义重大。由于近年金融政策相对放松,资金池理财产品市场高速增长,产... 详细信息

金融监管是维护金融业健康稳定发展的重要保证,资金池理财产品作为金融监管的对象,于其合规性进行监管对维护金融稳定、防范金融风险、统一资金池理财产品监管规则都意义重大。由于近年金融政策相对放松,资金池理财产品市场高速增长,产品数量不断增加,类型日益丰富,成为重要的财富管理工具之一。由于相应的金融和法律体系不够健全,资金池理财产品的期限错配、伪托管现象普遍存在、不能独立核算等缺陷也随之凸显。逐渐出现了“期限错配、滚动发行、混同运作、分离定价”的特点。实践中,资金池理财产品关联交易、资产和负债的双重表外化、理财产品信息披露不充分等问题屡见不鲜,现有金融监管法律法规对资金池理财产品不合规难以有效规制。面对新形势下资金池理财产品发展的新情况,如何认识资金池理财产品的本质和特点,对其出现的问题实施有效的监管,是目前资金池理财产品发展需要迫切解决的难题之一。本文的研究思路为:在探讨资金池基础原理和合规性监管的基础上,结合我国资金池理财产品“期限错配、滚动发行、混同运作、分离定价”的特点,对实践中出现的问题进行法律反思,借鉴域外经验提出完善建议。除引言和后记外,论文分为四个部分:第一部分首先界定了资金池、资金池理财产品和合规性监管的涵义,辨析了资金池与其他银行理财产品这两个相关概念,概括了银行理财产品的发展现状,阐述了资金池合规性监管的主要内容。本文将资金池理财产品定义为通过滚动发售期限不同,未进行合理估值,未独立建账核算,与对应理财产品的实际收益率脱钩而未按照市场公允价值进行定价的一类资产管理计划。进而结合概念总结了资金池理财产品的四个显著特点。第二部分对资金池理财产品存在的问题进行了分析。目前,我国资金池理财产品迅猛发展,银行资金池理财产品占全部表外理财产品支数的比例过半。资金池理财产品领域存在包括:不能独立核算、独立托管不被重视、资产和负债表外化、信息披露不充分等亟待解决的法律问题。第三部分简要介绍了国外关于资金池理财产品的监管经验,包括:建立完备的风险防控监管体系、建立统一的征信体系、设立专门机构监管理财产品风险等值得借鉴的经验和启示,继而结合我国现行资金池合规性监管制度的缺失,引出第四部分的完善建议。第四部分提出了完善资金池理财产品的合规性监管的具体建议。现阶段完善资金池理财产品的合规性监管应转变监管方式和思路:首先,独立建账核算,综合运用适配的组织人员、可行的财务规则、完整的系统数据等财务建账的要素进行建账核算;其次,加强资金池托管,解决伪托管普遍存在的问题;加强表外资金池理财产品风险管理,弥补表外业务监管的缺失;再次,确保信息披露充分,充分保护金融消费者知情权及合法权益;最后,加强金融监管机构之间的资金池监管政策与行为的协调,整合我国以“一行三会”为主要代表的金融监管系统,由“一行三会”组建金融监管协调办公室进行政策与行为的协调,形成统一的资金池监管规则。希望这些建议能为解决前述问题提供一些有益的参考。

关键词：资金池理财产品合规性监管

从“合规性监管”到“风险性监管”——我国银行监管转变研究

同方学位论文库评论

在线全文

同方学位论文库

学校读者我要写书评

暂无评论

从“合规性监管”到“风险性监管”——我国银行监管转变研究

作者：易颜暨南大学

学位级别：硕士

银行监管是伴随着银行危机的局部和整体爆发而产生的一种保证银行体系稳定、安全及存款人利益的制度安排。其主要目标是最大限度防止和遏制银行风险。为了实现这一目标，不同的历史时期，西方银行监管分别历经了“放任自流”→“以合规... 详细信息

银行监管是伴随着银行危机的局部和整体爆发而产生的一种保证银行体系稳定、安全及存款人利益的制度安排。其主要目标是最大限度防止和遏制银行风险。为了实现这一目标，不同的历史时期，西方银行监管分别历经了“放任自流”→“以合规性监管为主”→“以风险性监管为主”三个阶段。分析“合规性监管”到“风险性监管”，其理论依据主要包括合规性监管内在缺陷理论和金融体系内在风险性理论。考察我国银行监管实践可以看到：我国已逐步从合规性监管向风险性监管转变，但是，银行业仍突出存在着不良资产偏高、资本充足率过低等风险，说明我国银行监管并未完全实现监管的目标。基于上述研究，我们得出以下结论：结论一，金融体系内在风险性理论决定了我国银行业风险客观存在，而合规性监管内在缺陷又决定了其难以实现“防止和遏制银行风险”这一监管目标，因此，我国银行监管存在着从合规性监管向风险性监管转变的必要性。结论二，借鉴发达国家在银行监管转变的经验、教训以及国际银行业监管新趋势，分析当前我国银行监管全面转变的不足，主要表现在两方面：一是对银行内部的风险监管不到位，二是对银行外部的风险监管不完善。因此，我国应加快从合规性监管向风险性监管转变的步伐，从内部监管和外部监管两方面入手，实现全面转变。

关键词：银行监管合规性监管风险性监管转变

同方学位论文库评论

在线全文

同方学位论文库

学校读者我要写书评

暂无评论

重视贸易融资合规性监管问题

中国外汇 2016年第15期 72-73页

作者：余培华侨永亨银行(中国)有限公司营运管理部

合规性监管的工作不仅需要银行前、中、后台部门通力合作，还有赖于执行者不断理解和掌握业务不同阶段所可能出现的风险及控制手段。

关键词：合规性监管监管问题贸易融资通力合作控制手段执行者银行后台

在线全文

学校读者我要写书评

暂无评论

抓住四大要领强化合规性监管

中国农村金融 2005年第8期 40-41页

作者：张保文中国银监会河北监管局

银监会针对银行机构案件频发的问题, 专门下发了加大防范操作风险工作力度的通知,要求加强对基层行的合规性监督; 从序时性现场检查的情况看,农信社各项工作虽然有了长足的发展,但在业务操作、制度执行、内部控制等方面还存在着诸多不... 详细信息

银监会针对银行机构案件频发的问题, 专门下发了加大防范操作风险工作力度的通知,要求加强对基层行的合规性监督; 从序时性现场检查的情况看,农信社各项工作虽然有了长足的发展,但在业务操作、制度执行、内部控制等方面还存在着诸多不合规问题。由此可见,合规性监管应该是合作金融机构监管部门现阶段的监管重点。要真正使合规性监管突出重点,抓住要领,成效显著,降低农村信用社的操作风险,必须首先解决好下面四个问题。

关键词：农村信用社管理合规性监管操作风险内部控制农信社合作金融机构银监会监管部门现场检查银行机构

强化农村信用社合规性监管需着重解决的几个问题

在线全文

学校读者我要写书评

暂无评论

河北金融 2005年第7期 9-10页

作者：张保文河北银监局

银监会召开的2005年合作金融机构监管工作会议上,李伟副主席提出了合作金融机构监管工作要牢牢把握住“六个要点”,其中一点突出强调合规性监管,要求把对农村信用社的合规性监管作为防范经营风险的重中之重;按照银监会合作部的要求。

关键词：农村信用社合规性监管内部控制操作风险执行制度稽核监督合作金融机构经营风险监管部门内部监督