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基于机器学习和资产特征的投资组合选择研究

管理科学 2024年第6期

作者：李斌屠雪永

随着可投资资产与资产信息的爆炸式增长，投资组合选择研究面临资产和特征双重高维挑战。为此，本文提出一个基于机器学习和资产特征的投资组合选择框架，该框架借助机器学习技术的天然优势，运用高维特征直接预测投资组合权重，避开了... 详细信息

随着可投资资产与资产信息的爆炸式增长，投资组合选择研究面临资产和特征双重高维挑战。为此，本文提出一个基于机器学习和资产特征的投资组合选择框架，该框架借助机器学习技术的天然优势，运用高维特征直接预测投资组合权重，避开了常规的两步投资组合管理范式中的收益预测过程，并用于中国股票市场的资产配置研究。结果显示：1）基于此框架提出的投资策略能够捕捉高维特征中的增量信息，并挖掘资产特征与投资权重之间线性与非线性关系，大幅提升了投资绩效；2）交易摩擦类特征是投资权重预测中最为重要的资产特征；3）策略在套利限制较为严重的股票上回报更高，而对宏观经济状态变化的敏感性较低；在其他经济约束下，策略表现依然稳健。本文拓展了现代投资组合理论的研究框架，促进了人工智能与量化投资领域的交叉融合发展。

关键词：投资组合选择人工智能资产特征大维资产配置量化投资 portfolio selection artificial intelligence asset characteristics large dimensional asset allocation quantitative investment

来源：人大复印报刊资料评论

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人大复印报刊资料

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资产特征、治理结构与会计师事务所组织形式

审计研究 2002年第5期 27-31页

作者：余玉苗陈波武汉大学商学院武汉大学商学院会计系

组织形式不仅具有法律含义 ,更有着经济学内涵 ,不同的组织形式代表着不同的治理结构。会计师事务所的主要资产是人力资本和声誉 ,最优的治理结构应该保证这些资产的投资扭曲问题最小化。在责任形式、决策权配置、薪酬制度和工作自由度... 详细信息

组织形式不仅具有法律含义 ,更有着经济学内涵 ,不同的组织形式代表着不同的治理结构。会计师事务所的主要资产是人力资本和声誉 ,最优的治理结构应该保证这些资产的投资扭曲问题最小化。在责任形式、决策权配置、薪酬制度和工作自由度诸方面 ,独资、普通合伙、有限责任公司和有限责任合伙各有其优缺点。因此 ,我国在积极推动会计师事务所改制为合伙制的同时 ,不能否决事务所自主选择其它组织形式的权力。

关键词：资产特征治理结构会计师事务所组织形式人力资本不完全契约理论

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知识的资产特征与权利保护

中央财经大学学报 2002年第12期 56-59页

作者：王君彩王淑芳中央财经大学北京100081

创新性的私人知识作为人类的智力成果 ,体现了资产的有用性和稀缺性特征 ,以及创新性、外部性、信息不对称性等资产特征 ,应将知识资产化并加以权利保护。本文对知识资产化的有关问题从经济学与会计学的角度进行了分析 ,希望籍此裨益于... 详细信息

创新性的私人知识作为人类的智力成果 ,体现了资产的有用性和稀缺性特征 ,以及创新性、外部性、信息不对称性等资产特征 ,应将知识资产化并加以权利保护。本文对知识资产化的有关问题从经济学与会计学的角度进行了分析 ,希望籍此裨益于该问题的进一步研究。

关键词：知识资产特征权利保护经济学会计学信息不对称创新性

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广州创新区的分布、类型及资产特征

现代城市研究 2021年第1期36卷 39-44页

作者：陈小兰千庆兰张凯煌广州大学地理科学与遥感学院

随着创新成为城市转型发展的新动力,创新区作为创新活动空间载体日益引起地理与规划学者的关注。文章利用2017年专利获得、论文发表数据,通过核密度分析法划分广州创新区的类型,诊断其空间分布及资产特征。研究表明:广州创新区呈"核心-... 详细信息

随着创新成为城市转型发展的新动力,创新区作为创新活动空间载体日益引起地理与规划学者的关注。文章利用2017年专利获得、论文发表数据,通过核密度分析法划分广州创新区的类型,诊断其空间分布及资产特征。研究表明:广州创新区呈"核心-边缘"及多核心空间分布格局;将广州创新区划分为"大学+"辐射型(五山片区)、混合发展型(农林片区)、大学主导型(大学城)、企业引领型(科学城)4种类型;4类创新区均具有创新氛围不足、本地网络联系少等共性的资产特征。

关键词：创新区空间分布类型划分资产特征广州

产品壁垒、资产特征与制造业服务化水平的实证研究

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产品壁垒、资产特征与制造业服务化水平的实证研究

作者：初晓艺河北大学

学位级别：硕士

制造业在我国国民经济发展中一直具有重要的地位,近年来更是发展迅速,规模已超越美国,成为世界第一。但随着经济的发展,我国制造业的短板逐渐显露出来:消费者购买力逐渐提升,原有的商品已无法满足需求;随着科技的发展,制造企业生产技术... 详细信息

制造业在我国国民经济发展中一直具有重要的地位,近年来更是发展迅速,规模已超越美国,成为世界第一。但随着经济的发展,我国制造业的短板逐渐显露出来:消费者购买力逐渐提升,原有的商品已无法满足需求;随着科技的发展,制造企业生产技术的提升,原有的销售模式已无法满足生产;随着全球一体化速度的增加,市场环境的改变,原来单一的制造业模式也已无法跟上市场变化的节奏。所以,为了满足国民经济不断增长的需求,满足消费者多样化的消费途径,同时更好地适应全球一体化的趋势,传统制造业正逐渐从之前的以制造为中心过渡到以服务为中心,即制造业的服务化。在全球范围内,制造业服务化已经成为多数传统制造业企业的重要战略手段。尤其对于欧美资本主义国家,其制造业服务化理论研究和实际应用均早于我国。我国虽然对制造业服务化的研究起步较晚,但通过将前人理论知识与我国的制造业企业特征相结合,也正在逐渐创造出适合于自己的服务化道路。但是,我国学者对于制造业服务化的研究多倾向于技术创新、研究开发等技术性服务,而在一定程度上忽略了更加基础的非技术性服务;同时,也缺少对制造业服务化水平影响因素之间关系的分析。基于以上问题,本文聚焦于更加基础的非技术性服务,实证研究时将制造业服务化水平定义为狭义上的非技术性服务业务,并对制造业服务化水平与影响因素间相关性,以及影响因素之间的相关性进行研究。本文从我国制造业服务化产生大背景入手,通过阅读国内外学者的相关文献,总结了制造业服务化的相关概念,阐述了制造业服务化相关理论并描述了我国现阶段制造业服务化的现状和特点。列举成功引入服务化的制造业企业案例作为实证数据的分析支撑。在实证部分,构建了多元回归模型,整理了我国A股上市企业2017年产品独特性、市场势力、固定资产占比、无形资产占比、总资产周转率和总资产报酬率等数据作为自变量,并将制造业服务化业务水平作为因变量数据,研究制造业服务化水平与企业产品壁垒、资产特征的相关性,以及产品壁垒与资产特征之间的相关性,并对结果进行分析。最后根据实证结果,分析制造业服务化水平与企业产品壁垒,资产特征这三者之间存在的关系,并根据相关关系提出对制造业服务化建设有利的建议。

关键词：制造业服务化服务化水平产品壁垒资产特征

农民专业合作模式选择的技术依据——禀赋约束与资产特征

同方学位论文库评论

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同方学位论文库

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江西财经大学学报 2004年第6期 5-10页

作者：李昆四川农业大学经济管理学院四川雅安625014

现实中的农民专业合作模式或组织制度的选择是不以人的主观意志而决定的。这种模式的有效性如何,除了产权安排对其内在的规定外,客观上,还应取决于农民专业合作禀赋约束和用于合作的资产特征———资产的专用性。禀赋约束和资产特征在... 详细信息

现实中的农民专业合作模式或组织制度的选择是不以人的主观意志而决定的。这种模式的有效性如何,除了产权安排对其内在的规定外,客观上,还应取决于农民专业合作禀赋约束和用于合作的资产特征———资产的专用性。禀赋约束和资产特征在技术层面上制约和影响着经济组织的制度选择,并且这两个因素的变动为农民专业合作组织的制度变迁提供了内生的组织行为动机。

关键词：农民专业合作模式技术依据禀赋约束资产特征中国农民专业合作经济组织

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小股东资产特征与内部控制信息披露

小股东资产特征与内部控制信息披露

中国会计学会2007年学术年会

作者：许新霞武汉大学会计系

小股东资产的数量特征决定了新兴委托代理下的契约主要表现为一种暗含契约,与传统委托代理相比较,它具有间接性、模糊性和弱激励特征,是加大控股股东侵占风险的重要导因。本文应用拉丰激励理论中的2×2模型分析框架,建立数学模型,对此... 详细信息

小股东资产的数量特征决定了新兴委托代理下的契约主要表现为一种暗含契约,与传统委托代理相比较,它具有间接性、模糊性和弱激励特征,是加大控股股东侵占风险的重要导因。本文应用拉丰激励理论中的2×2模型分析框架,建立数学模型,对此进行了论证。

关键词：小股东控股股东资产特征新兴委托代理

来源： cnki会议评论

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cnki会议

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煤炭行业公正转型的国际实践

中国金融 2022年第18期 87-88页

作者：陈燕和潘玉黄琳中国人民银行南宁中心支行中国人民银行崇左市中心支行

煤炭在全球能源中占据重要地位,对经济发展、能源安全具有重要意义。同时,煤炭等化石能源仍然是全球碳排放的主要来源,煤炭行业转型是实现全球碳减排目标的重中之重。煤炭行业转型面临国家、行业、资产等层面的重大障碍,且煤炭行业具有... 详细信息

煤炭在全球能源中占据重要地位,对经济发展、能源安全具有重要意义。同时,煤炭等化石能源仍然是全球碳排放的主要来源,煤炭行业转型是实现全球碳减排目标的重中之重。煤炭行业转型面临国家、行业、资产等层面的重大障碍,且煤炭行业具有重资产特征,其转型意味着地方社会经济发展的深刻变革,不公正的煤炭行业转型将会带来重大影响。因此,构建完善的煤炭行业转型机制,支持煤炭行业公正转型,对实现碳减排目标至关重要。

关键词：煤炭行业转型机制能源安全碳排放碳减排目标化石能源资产特征全球能源

中美跨境审计监管合作路径探析--基于中美审计监管合作协议的背景

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审计观察 2023年第7期 90-93页

作者：田丰国家开发银行江苏省分行

中美跨境审计监管问题由在美上市的中概股引发。由于国内对上市主体的财务要求和门槛设置比较高,对上市主体的审核较严、流程较长且较为复杂,一些轻资产特征比较突出、前期难以持续盈利的企业多选择在海外上市。截至目前,已有280余家中... 详细信息

中美跨境审计监管问题由在美上市的中概股引发。由于国内对上市主体的财务要求和门槛设置比较高,对上市主体的审核较严、流程较长且较为复杂,一些轻资产特征比较突出、前期难以持续盈利的企业多选择在海外上市。截至目前,已有280余家中概股企业在美国挂牌上市。随着在美上市中概股数量的增加,中美在中概股财务审计方面的矛盾也变得越来越突出。

关键词：挂牌上市中概股财务审计海外上市跨境审计监管审计监管合作在美上市资产特征