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作者：王文立山东政法学院

学位级别：硕士

随着我国经济的不断发展,有限公司已成为我国市场主体的主力军,这也为有限公司关联交易的广泛存在提供了土壤。公允的关联交易能够有效的降低交易成本,也能够高效的对关联主体的资源和优势进行整合和利用。但与此同时,有限公司对于股东... 详细信息

随着我国经济的不断发展,有限公司已成为我国市场主体的主力军,这也为有限公司关联交易的广泛存在提供了土壤。公允的关联交易能够有效的降低交易成本,也能够高效的对关联主体的资源和优势进行整合和利用。但与此同时,有限公司对于股东和董监高的要求和限制比较少,无论是在公司层面还是在管理人员层面,关系盘根错节,在进行关联交易的决议时,很容易就做到形式上的合法,因此在有限公司中利用关联交易损害公司利益的行为非常容易发生。大量关联交易损害纠纷的发生对我国公民财富和营商环境的影响很大,因此,对有限公司关联交易损害问题予以更加明晰的法律规制是尤为必要的。本文运用比较分析法和统计分析法等法学研究方法,通过对相关文献、著作进行学习研究,形成对国内外的理论学说和法律规范的基础认识。立足于实务案例,对我国案由为“公司关联交易损害责任纠纷”的案件在裁判中所存在的问题进行剖析,进而提出相应的规制建议。在对案例分析过程中,本文从原被告诉讼主体身份、案涉争议焦点、法院驳回理由等角度进行统计梳理,发现实务中存在原告身份范围过窄、实质公允审查标准不一、证明责任分配不合理和赔偿责任承担方式、承担范围过于保守等问题。《公司法解释(五)》否定了仅以程序正当作为关联交易正当的抗辩理由,但对于如何认定关联交易的实质公允并没有提供明确的认定方式和标准。因此通过归纳实务中法院采取的认定标准,认为第三方专业机构评估和税务机关的纳税调整更加合理,法院直接认定存在主观性过强的缺点。由于关联主体在交易过程中和诉讼过程中掌握证据的优势地位,认为该案由不能单纯的适用“谁主张谁举证”的诉讼规则,而是分情况的对证明责任灵活分配,从而实现诉讼活动的动态公允。赔偿责任作为实现诉讼目的的最后一步,责任承担的方式和可得利益损失的赔偿都需要进一步明确法律规制。并且国外已经将惩罚性赔偿适用到关联交易领域,而我国无论是从立法上还是从实务中都没有惩罚性赔偿制度的身影,因此本文提出惩罚性赔偿制度应谨慎且紧迫的适用到关联交易规制中来。我国《公司法》等法律法规对于公司关联交易的规定零零散散,有“头痛医头脚痛医脚之嫌”,并不能形成一个完整的法律规范体系。纵观国内外法律规范,关联交易的法理渊源无外乎公司法下的忠实义务、公平原则。因此本文也通过厘清关联交易的法律内涵,讨论其同自我交易、窃取公司机会等行为的关系,将关联交易置于忠实义务之下,建立起更为合理的法律体系。当然,由于关联交易本身横跨经济学、会计学、法学等多门学科,而对于不同情形下所涉及的学科更是复杂多样。笔者学习背景有限,其中有不足之处还须继续学习探讨。

关键词：有限公司关联交易不正当关联交易损害责任法律规制

有限公司强制分配盈余诉讼若干问题研究——从诉讼程序视角的思考

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有限公司强制分配盈余诉讼若干问题研究——从诉讼程序视角的思考

作者：任增建西南政法大学

学位级别：硕士

股东将资本注入公司,其愿景是按时获得投资之利润。股东的盈余分配请求权是股东实现资本回报最基本的方式,也是最有实际价值的股东权利和最为重要的实质性、经济性权利,其意义对有限责任公司股东而言可谓举足轻重。然而在公司的演进中,... 详细信息

股东将资本注入公司,其愿景是按时获得投资之利润。股东的盈余分配请求权是股东实现资本回报最基本的方式,也是最有实际价值的股东权利和最为重要的实质性、经济性权利,其意义对有限责任公司股东而言可谓举足轻重。然而在公司的演进中,公司的控制权常常集中于控股股东手中,控股股东滥用控制权侵害中小股东的权益,侵害手段更是“多种多样”。控股股东压制中小股东继而侵害其权益的现象很突出,诸如:控股股东滥用公司自治、资本多数决及商业判断等原则,钻法律空子,决定长期不分配盈余,侵害了中小股东的实体权利等等。赋予权利并对此权利加以保护应该具有同等重要的意义,如同鸟之两翼,车之双轮,不可偏废,然而,目前《公司法》提供的诸多救济措施大多针对性不强,实效性不高,略显羸弱。强制分配盈余诉讼是一种新近的、相对有优势的救济方式,是司法的一种必要性干预。本文共分为五大部分,第一部分笔者从股东信义义务原则、股东合理期待原则以及可诉性三个角度分析了强制分配盈余诉讼的理论基础,从理论层面指出强制分配盈余诉讼的架构基础。第二部分阐述了现行《公司法》救济方式存在的缺陷以及强制分配盈余诉讼所具有的填补漏洞的作用,据此表明强制分配盈余诉讼的必要性。第三部分简要阐述了强制分配盈余诉讼的可行性。世界各国已经在立法上考虑直接规制控股股东行为以关照中小股东的利益诉求,司法的介入和评价在事实上已经形成了对公司自治原则、资本多数决等原则的矫正,以平衡大小股东之间的权利运作冲突。在以上几部分研究的基础上,笔者在第四部分中着重对强制分配盈余诉讼的程序问题进行了研究,此部分分为五个小节,分别是原、被告资格认定,诉讼管辖,举证责任,诉讼费用及诉讼担保,裁判标准及裁判的边界。此外,鉴于有限责任公司具有人合性、封闭性程度高之特点,故维护公司内部和谐之意义至关重要,因此笔者在第五部分中对强制分配盈余诉讼运用中的必要性及可行性加以分析,进而研究了强制分配盈余诉讼中调解前置程序。

关键词：有限公司强制分配盈余诉讼程序调解前置

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有限公司控制股东对其他股东的诚信义务探究

有限公司控制股东对其他股东的诚信义务探究

作者：王咏吉中国青年政治学院

学位级别：硕士

本文首先,从控制股东的法律认定进行入手,介绍了控制股东的形式与实质判断标准,在借鉴域外立法经验以及分析我国《公司法》规定的基础上,通过形式与实质双重标准来界定我国的控制股东概念,并通过文氏图对控制股东与控股股东、大股东、... 详细信息

本文首先,从控制股东的法律认定进行入手,介绍了控制股东的形式与实质判断标准,在借鉴域外立法经验以及分析我国《公司法》规定的基础上,通过形式与实质双重标准来界定我国的控制股东概念,并通过文氏图对控制股东与控股股东、大股东、实际控制人关系进行了辨析。其次,则是介绍了诚信义务的一般理论以及有限公司控制股东诚信义务的内涵,包括注意义务和忠实义务,并梳理了控制股东诚信义务与董事诚信义务、控制股东对其他股东与对公司诚信义务、控制股东对其他股东诚信义务在有限公司与股份公司的区别。然后,则是通过比较研究的方法,从控制股东违反诚信义务的判断标准、主要表现形式以及法律责任三个方面介绍域外法律制度,为下文我国有限公司控制股东诚信义务的完善提供符合国情的立法参考。再次,则是从法哲学基础、民商法基础以及股东之间关系性质三个方面阐释了有限公司控制股东对其他股东承担诚信义务的理论基础。最后,则是梳理了我国有限公司中控制股东诚信义务的立法与司法现状,并提出了完善路径。其中,在立法完善部分,将域外法律制度本土化,建议新增股东互负诚信义务规定、增加次级性义务以及强化民事责任制度构建,并从控制股东概念、表决权排除范围、股东退出机制以及股东诉讼程序方面完善现有立法。对于国外司法经验之应用,通过比较研究建议将“利益损害”标准确定为控制股东违反诚信义务的判断标准,并赋予法官一定的自由裁量权。

关键词：有限公司控制股东诚信义务

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有限公司股东查阅权研究

有限公司股东查阅权研究

作者：石雪梨长春理工大学

学位级别：硕士

股东查阅权对现代企业制度的公司治理意义重大,公司治理的核心是所有权与经营权的分离。公司治理意味着需要各个不同主体利用自己的权利发挥作用,限制其他主体的肆意行为,以此保证公司利益最大化地实现。我国现行《中华人民共和国公司法... 详细信息

股东查阅权对现代企业制度的公司治理意义重大,公司治理的核心是所有权与经营权的分离。公司治理意味着需要各个不同主体利用自己的权利发挥作用,限制其他主体的肆意行为,以此保证公司利益最大化地实现。我国现行《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》)第三十三条关于有限公司股东查阅权的规定,一定程度上缓解了股东与公司管理层、控股股东与中小股东之间的利益对峙,保障股东可以更好地监督公司董事会和管理层的行为,更有效地参与股东公司重大问题的决策,以此保护股东自身的投资利益。但由于此条文的规定过于笼统与简化以及有限责任公司具有人合性较强的特征,还是难以解决实践中各种复杂的案件纠纷。与之相关的司法解释细化了股东查阅权行使程序的规定,并列举了不正当目的的几种情形。这在一定程度上解决了长期存在的争议,但是还是未能较为彻底的解决实际行使股东查阅权过程中出现的的争辩。关于特殊股东主体查阅权的资格认定、查阅的覆盖范围及行使程序等问题还存在诸多争论,这需要我国结合现代公司的实际现状以及普遍运行规律,并借鉴国外的优秀立法经验,提出科学合理的建议,以制定更为完善的股东查阅权制度,尽可能维护股东与公司以及股东与股东之间的利益平衡。

关键词：有限公司查阅权正当目的

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有限公司抽象股利分配请求权保护研究

有限公司抽象股利分配请求权保护研究

作者：王儒章广东外语外贸大学

学位级别：硕士

抽象股利分配请求权能否实现不仅取决于公司存在可供分配的利润,还在于公司股东会的意思表示。其中,欠缺公司股东会意思表示是抽象股利分配请求权保护面临的主要困境,实践中表现为股东会未作出是否分配股利的决议以及股东会作出不分配... 详细信息

抽象股利分配请求权能否实现不仅取决于公司存在可供分配的利润,还在于公司股东会的意思表示。其中,欠缺公司股东会意思表示是抽象股利分配请求权保护面临的主要困境,实践中表现为股东会未作出是否分配股利的决议以及股东会作出不分配股利的决议。这一现象产生的原因在于立法保护不完善,司法保护力度不够。立法上的不足主要包括有限公司章程中绝对必要记载事项不完善,缺乏对利润分配方法的记载;有限公司监事会职权缺失导致我国监事会名存实亡,不能够有效地监督董事会,难以体现出权力的制衡,董事会权力进而得到扩张,代表大股东利益的董事会自然会阻碍抽象股利分配请求权的实现。司法保护力度不足主要表现在法院以分配股利属于公司内部事务为由,拒绝受理抽象股利分配请求权的案件,注重公司自治而忽视公平正义原则的适用;以股东违反法律规定导致公司不分配利润并造成其他股东损失为前提,使得抽象股利分配请求权缺乏有效的司法救济路径,难以改变抽象股利分配请求权保护面临的困境。中小股东向公司投资的目的是获得回报,一旦其难以从投资中获得回报,必然会影响投资热情,进而不利于公司的发展。为避免这种情况的出现,有限公司有必要借鉴股份公司公司章程内容的规定,将利润分配方法纳入有限公司公司章程的绝对必要记载事项之中,减少大股东的私人安排;同时,完善监事会权责,明确和强化监事会的权利,加强责任的承担,做到权利与义务相统一,制约董事会权力。司法是维护社会公平正义的最后一道防线。对中小股东投资利益的保护程度能够衡量整个商业环境的好坏,因此需要为抽象股利分配请求权提供更好的司法保护。强制分配股利之诉促使法院介入公司自治当中,既扩大了中小股东权利救济的路径,也减少了其权利救济的成本。当公司存在可分配利润,符合分配条件却不分配,侵害股东的财产权时,股东可以请求法院强制公司向其分配股利,法院据此作出裁判并监督具体的执行情况。

关键词：有限公司抽象股利分配请求权法律保护强制分配股利之诉

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有限公司章程限制股权转让的法律问题研究

有限公司章程限制股权转让的法律问题研究

作者：张钟允辽宁大学

学位级别：硕士

基于公司的自治性,我国2018年修正的《公司法》规定公司章程“另有规定”则从其规定,其中,第71条关于有限责任公司章程限制股权转让规则亦包含“另有规定”条款,但并没有明确适用的范围。随着有限责任公司股权转让的大量发生和公司章程... 详细信息

基于公司的自治性,我国2018年修正的《公司法》规定公司章程“另有规定”则从其规定,其中,第71条关于有限责任公司章程限制股权转让规则亦包含“另有规定”条款,但并没有明确适用的范围。随着有限责任公司股权转让的大量发生和公司章程股权转让规定的复杂多样,“另有规定”的模糊不清使得案件的法律适用存在诸多分歧。笔者聚焦于有限公司章程限制股权转让核心问题展开分析:第一,公司通过章程对有限公司股东的股权转让行为是否有效;第二,有限公司章程限制股权转让的合理限度如何确定;第三,在股权转让行为违背了有效的章程限制时,将产生何种法律后果。首先,关于章程限制有限公司股权转让的正当性:笔者从有限公司的人合性、章程的自治性、《公司法》第71条的规范性质以及限制股权转让的正当性这四个方面为有限公司章程限制股权转让提供理论支撑。其中,对于章程的性质,笔者讨论了契约说和自治法规说两种观点,充分比较得出自治法规说更合理的结论;对于《公司法》第71条规范性质的认定,则结合强制性规范和任意性规范的区分进行分析,从而将其认定为任意性规范;对于股权转让限制的合理性和必要性,则分别分析了股权转让自由原则的性质以及股权限制转让理论的优势,因而得出结论:在认定股权转让自由为“原则性规定”的基础上,对股权转让予以限制是合理的。其次,关于有限公司章程对股权转让的合理限制:笔者归纳了司法实践中限制股权转让的章程条款的类型,具体包括:禁止股权转让条款、增加同意限制条款、强制股权转让条款和修改章程变更股权转让限制条款。结合最高院指导案例96号裁判观点中的存在的优点不足之处,并借鉴了美国法中的“合理性标准”、日本的指定受让制度、以及德国的公证制度,为实践中审查章程限制股权转让条款的效力提供了五个标准,分别是:应区分禁止性条款和限制性条款,而不必区分初始章程和后续章程修改,在引入“合理性标准”之外,还应保留股东退出通道并通过严格的转让程序以寻求在股权转让中实现合法合理的目标。最后,关于股东违反有效的章程限制,对外转让股权的法律后果:笔者借鉴“物债两分”的思维对股权转让合同的效力和股权变动进行区分,探讨违反有限公司章程而转让股权所产生的效果,对于双方当事人之间的转让合同的效力,则只要不违反《中华人民共和国民法典》(下称“民法典”)中合同效力的有关规定,合同就会产生法律效力;对于违反章程限制的股权变动的效力,则提出考虑当事人主观状态,来维护出让股东、受让人和公司及其他股东利益的平衡。

关键词：有限公司章程自治股权转让任意性规范强制性规范

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有限公司清算义务人的清算责任研究

有限公司清算义务人的清算责任研究

作者：宋洁西南政法大学

学位级别：硕士

改革开放以来,随着社会经济的发展,有限公司在数量上不断增加,给市场经济注入持续的活力。但是立法具有滞后性,不能够及时满足现实中公司合法进入市场、有序退出市场的秩序性要求,因此法律应不断革新,为稳定促进公司的发展保驾护航。在... 详细信息

改革开放以来,随着社会经济的发展,有限公司在数量上不断增加,给市场经济注入持续的活力。但是立法具有滞后性,不能够及时满足现实中公司合法进入市场、有序退出市场的秩序性要求,因此法律应不断革新,为稳定促进公司的发展保驾护航。在公司退出的过程中,有限公司的股东、债权人、职工等诸多利益相关者的各项权益,难免在不同程度上会受到影响。立法的滞后性决定了其不能时刻保障债权人的合法权益不受侵害,也不能时刻保障公司退出市场的秩序合法稳定。实践中有限公司开启退市清算活动时,清算义务人存在怠于履行清算义务或不当履行清算义务的现象,导致清算程序出现难以顺利进行的现象层出不穷;更有甚者,有股东借解散之机,在公司有限责任的庇护下逃避债务。这些行为将严重损害债权人的合法利益,同时也不利于清算重组和循环配置社会市场资源。众所周知,一项法律制度从立法到司法,是一个漫长又复杂的过程。立法对有关清算义务人的清算责任的规定,将会产生怎样的实际效果,需要经过司法实践长时间的观察和检测。清算的各个阶段出现若有与法相悖之处,都会是值得探讨的问题。本文将以有限公司清算义务人及清算责任为角度,结合公司法及司法解释,以及最高院新近发布的会谈纪要指导,讨论有限公司清算制度的相关问题。着力厘清有限责任公司清算程序中清算义务人的清算责任的认定,分析实务中的纠纷和矛盾突出点,尝试找出解决方法和策略。本文通过梳理我国有限公司清算制度的相关理论,在辨明有限公司清算义务人主体范围的基础上研究有限公司清算义务人清算责任的性质认定;结合了对我国今年一些司法案例裁判观点的分析,指出实践中亟待解决的问题;最后提出了相应的对策建议。本文抛开引言和结语两部分,共计四个部分:引言部分介绍选题背景和来源,旨在引出目前有限公司破产清算实践中存在的普遍问题。文章第一部分首先梳理了国内外各地区立法上对清算义务人的主体范围的认定,继而通过搜集案例分析近年来我国最高人民法院和各地高级人民法院对于清算义务人主体的裁判观点,以及学术界观点。第二部分讨论有限公司清算义务人清算责任的性质认定问题。梳理出债权侵权理论、信义义务理论、公司人格否认理论等三大学术界的主流观点,分析其优点和不足后,尝试提出个人评析。第三部分分析了清算义务人怠于履行清算义务的认定、未经清算即注销的情形、无法清算等违法行为的情形认定,并讨论每种情形下的责任承担方式。最后一部分,结合我国立法和司法实践中存在的突出问题,讨论了文中问题的完善建议,对这些问题也尝试性的提出改进建议。结语部分对全文作出概括总结。

关键词：有限公司清算义务人清算责任

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有限公司股东查阅权研究

有限公司股东查阅权研究

作者：阮丽芬上海交通大学

学位级别：硕士

本文共三章。第一章第一节主要对有限公司股东查阅权进行概述并分析有限公司股东查阅权产生的原因及其制度价值。第二节从横向和纵向比较的角度说明我国关于有限公司股东查阅权的立法现状。第三章第一节从权利主体、义务主体、查阅地点... 详细信息

本文共三章。第一章第一节主要对有限公司股东查阅权进行概述并分析有限公司股东查阅权产生的原因及其制度价值。第二节从横向和纵向比较的角度说明我国关于有限公司股东查阅权的立法现状。第三章第一节从权利主体、义务主体、查阅地点和时间、查阅程序和方式、查阅范围五个方面阐述查阅权的行使,第二节详细地分析和探讨了限制查阅权的必要性、持股时间和持股比例限制、查阅目的限制、查阅权的时效性限制和公司章程限制查阅权的效力五个问题。第三章是关于查阅权的救济方面的内容。分为非诉讼救济和诉讼救济。借鉴外国立法经验,非诉讼救济途径介绍了调查令申请制度和检查人选任制度。诉讼救济则对诉讼当事人确定、诉讼程序的适用、举证责任分配、侵权查阅权的法律责任、诉讼时效几个问题作了说明。结语是在前文分析的基础上对我国有限公司股东查阅权制度建设提出可行的意见和建议。

关键词：有限公司查阅权股东权知情权

有限公司股东怠于清算连带清偿责任的适用研究——基于“北大法宝”534份案例的实证考察

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有限公司股东怠于清算连带清偿责任的适用研究——基于“北大法宝...

作者：刘栋西南财经大学

学位级别：硕士

我国《公司法解释(二)》第18条第2款规定了清算义务人制度,有限公司股东承担怠于清算连带清偿责任,既是对其怠于履行义务行为的惩戒,也是对债权人的保护。但是怠于清算连带清偿责任规则内容单薄且规定模糊,裁判者在适用过程中对其作出... 详细信息

我国《公司法解释(二)》第18条第2款规定了清算义务人制度,有限公司股东承担怠于清算连带清偿责任,既是对其怠于履行义务行为的惩戒,也是对债权人的保护。但是怠于清算连带清偿责任规则内容单薄且规定模糊,裁判者在适用过程中对其作出了不同的解释,不适当地扩大了股东的清算责任。本文主要研究有限公司股东怠于清算情形下连带清偿责任的适用条件,希望寻找出能够真正平衡债权人和股东利益的统一标准。本文除绪论和结语外,共分为四个部分:第一部分从法律依据、法理基础和历史由来三个角度阐述有限公司股东作为怠于清算连带清偿责任的主体具有正当性,该部分解决了本文研究的前提性问题。第二部分,采取实证研究的方法,对北大法宝网2009年2022年有关“有限公司股东”“怠于履行清算义务”的判决书进行统计后发现。《民法总则》和《民法典》的颁布,并未影响法官对有限公司股东怠于清算连带清偿责任的适用,但是不同法官对连带清偿责任性质的认定存在较大的差异,并且对于适用中责任成立要件的“怠于履行义务”“无法进行清算”和“因果关系”的判断,都没有形成完全统一的裁判意见,不同法官的说理甚至存在明显的矛盾。第三部分,重点分析了我国立法及理论现状,结合司法裁判的情况,对怠于清算连带清偿责任的具体适用进行了详细分析,从而认为,应该以债权侵权责任作为其责任性质,进而以侵权的成立要件对“怠于履行义务”的过错和违法性、“无法清算”的认定和“双重的因果关系”展开论述。第四部分,从权利配置的角度出发,将全体股东作为有限公司的清算义务人,但是通过对小股东赋予抗辩事由以阻碍其责任成立的方式,避免权责失衡。并且对其责任承担形式进行讨论,建议对连带责任的适用上应当谨慎,而举证责任分配方面可以进行倒置,由股东来证明因果关系不存在。

关键词：有限公司清算义务连带清偿责任侵权责任

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有限公司股权代持行为的风险及防范对策

有限公司股权代持行为的风险及防范对策

作者：周竞涛暨南大学

学位级别：硕士

有限公司股权代持行为是我国现阶段商事活动中存在较多的现象,最高人民法院在2010年10月26日通过并于2011年1月17日施行的《关于适用〈中华人民共和国公司法〉若干问题的规定(三)》第二十五条第一款已经对股权代持协议的效力予以有效认... 详细信息

有限公司股权代持行为是我国现阶段商事活动中存在较多的现象,最高人民法院在2010年10月26日通过并于2011年1月17日施行的《关于适用〈中华人民共和国公司法〉若干问题的规定(三)》第二十五条第一款已经对股权代持协议的效力予以有效认定,本文就有限公司股权代持行为的特征及性质进行分析,针对我国当前对股权代持行为的司法裁判困境,提出相应的风险防范对策:1、代持协议的法律效力被否定的风险防范;2、显名股东恶意侵害隐名股东权益风险的防范;3、隐名股东难以确立公司的股东身份致使其权益无法向公司主张风险的防范;4、显名股东资信降低,对外大额负债的法律风险的防范;5、显名股东被要求履行出资义务的风险的防范;6、股权代持双方都被征税的风险的防范;7、公司存在代持行为面临法律规制的风险防范。

关键词：有限公司股权代持风险防范