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中国银行潍坊分行企业现金管理系统的设计与实现

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中国银行潍坊分行企业现金管理系统的设计与实现

作者：魏鹏电子科技大学

学位级别：硕士

企业现金管理系统,在充分理解国内外现金管理需求及发展趋势上,以资金风险及其流动性作为企业现金管理的核心指标,解决企业对支付结算、资金集中管理等方面的迫切要求,同时站在金融供应链的角度、将信息技术与业务有机结合为企业提供产... 详细信息

企业现金管理系统,在充分理解国内外现金管理需求及发展趋势上,以资金风险及其流动性作为企业现金管理的核心指标,解决企业对支付结算、资金集中管理等方面的迫切要求,同时站在金融供应链的角度、将信息技术与业务有机结合为企业提供产业供应链下的付款、收款管理以及融资管理。在完成多银行资金统一管理基础上,加强资金风险管控,优化资金的流动性,实现以集中控制与管理为核心的流动性管理,从而增加现金流价值,实现企业现金价值利益的最大化。本论文研究基于中国银行潍坊分行业务为基础的企业现金管理系统,主要工作是通过分析企业现金管理系统前端平台与柜面系统、网银、手机银行等电子渠道系统相接,后台与行内核心系统、外汇、贸易融资等其他系统之间的逻辑关系,收集企业现金管理业务需求,梳理业务流程、完成系统数据建模工作,并设计完成企业现金管理系统的详细功能设计,最后,基于SSH开源框架等J2EE相关技术,实现整个系统的开发。在建设系统过程中,侧重考虑了以下几个方面:1、重点梳理了企业现金管理业务流程,并分析企业现金管理系统与其他关联系统之间无缝衔接问题,从业务和IT应用两个方面解决现金管理系统的需求分析、设计、开发及测试等过程中遇到的问题。2、基于软件工程思想,采用瀑布开发模式,并综合运用各种系统建模工具。运用包括Visio以及Rose建模工具,及PowderDesigner的数据建模工具,通过运用工具对系统需求的理解进一步加深,也使得项目能够在正确的分析和设计方法的指导下,完成软件的最佳实现,提升软件的可扩展性、易维护性以及可重用性。3、构建系统开发框架,解决系统开发过程中的技术问题。研究基于J2EE架构下的MVC三层体系结构、通过整合SSH等开源框架构建企业现金管理系统的开发框架,使用Oracle10g数据库进行数据存储,研究并解决开发过程中的各种问题。最后,论文论述了在系统测试中遇到的问题并展望了企业现金管理系统信息化趋势的前景。

关键词：企业现金管理多帐户管理票据管理收款付款

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紧缩货币政策对企业现金管理的影响研究

紧缩货币政策对企业现金管理的影响研究

作者：王紫薇广东财经大学

学位级别：硕士

现阶段宏观经济政策不断变更给企业的经营带来诸多不确定性,从而增加了企业的流动性风险。宽松货币政策刺激过度将产生通货膨胀也就是所谓经济中出现泡沫,而紧缩货币政策时期所带来的一系列严重问题,尤其是对企业现金管理的影响更是不... 详细信息

现阶段宏观经济政策不断变更给企业的经营带来诸多不确定性,从而增加了企业的流动性风险。宽松货币政策刺激过度将产生通货膨胀也就是所谓经济中出现泡沫,而紧缩货币政策时期所带来的一系列严重问题,尤其是对企业现金管理的影响更是不容小觑。面对紧缩的货币政策时,企业是增加还是减小现金持有量,现金调整速度在不同性质的企业之间的表现又如何,这是本文关注的重点。本文运用2004年-2014年我国A股上市公司的财务数据,探索我国企业的现金管理策略。通过梳理和回顾相关研究成果,构建本文的理论和模型框架,实证考察紧缩货币政策对我国企业现金管理的显著效应。结果表明当央行实施紧缩的货币政策,企业将增加现金持有量;非国有企业面对紧缩货币政策时,往往会比国有企业持有更多的现金,随着货币政策的变更,现金持有量处于不断变化的动态调整过程中,非国有企业的现金调整速度也比国有企业更快。进一步分析得出,企业会通过减少投资支出和现金股利的发放来增加现金持有量。通过对微观企业的财务数据整理分析,考察货币政策对企业现金管理的显著效应,从而为宏观货币政策传导机制提供微观经济基础。本文同时考虑了货币政策的时滞效应,构建了面板数据模型,并采用Hausman方法对参数进行估计,避免了OLS方法的缺陷。

关键词：货币政策企业现金管理现金持有量现金调整速度

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A银行企业现金管理业务创新研究

A银行企业现金管理业务创新研究

作者：邓庆大连理工大学

学位级别：硕士

企业现金管理业务是现代商业银行依托数字化和网络化技术手段,在企业短期资金运用、日常结算业务过程中,为其提供包括账户管理,收付款、资金流动性管理、结算性融资、投资理财及信息服务的一项综合性金融服务,商业银行可以通过现金管理... 详细信息

企业现金管理业务是现代商业银行依托数字化和网络化技术手段,在企业短期资金运用、日常结算业务过程中,为其提供包括账户管理,收付款、资金流动性管理、结算性融资、投资理财及信息服务的一项综合性金融服务,商业银行可以通过现金管理业务稳定银企合作,加快银行的产品创新速度,创造新的中间业务收入点,并有助于建立长效的信贷管理机制。本文的主要研究内容是A银行开展企业现金管理的业务创新,由于现金管理对于我国商业银行来说仍然是一项新兴业务,并非所有银行都能将这项业务作为一项战略业务来对待,很多银行的企业现金管理产品与服务体系、业务管理办法不完善,基于上述原因,本文着重分析了A银行在业务发展过程中存在的问题及原因,针对问题,提出该业务的创新具体内容,并给出了业务创新的保障措施。本文分五个部分进行论述,第一部分介绍了商业银行企业现金管理服务的基本概念和产品功能,阐述了国内外企业现金管理业务的发展情况和研究现状,提出本文的研究框架;第二部分介绍A银行的基本情况,梳理A银行现金管理产品目前的业务架构和产品体系,现有产品的种类;第三部分通过分析A银行企业现金管理业务的发展情况,在此基础上,寻找出目前该业务存在的问题,并归纳产生的原因,第四部分是本文的重点,详细阐述了A银行企业现金管理业务创新的具体内容,包含了发展模式创新、产品设计方法创新、客户服务方法的创新、考核量化体系的创新等,并对A银行企业现金管理业务未来的发展给出了建议;第五部分给出了业务创新过程中的保障措施,包括突破业务的发展瓶颈及强化风险防范,加强经营队伍建设,分析并紧跟业务发展趋势。

关键词：商业银行企业现金管理业务创新

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地区腐败与企业现金管理研究

地区腐败与企业现金管理研究

作者：陈奕孜东南大学

学位级别：硕士

现金管理是企业治理的重要环节,也是衡量企业发展潜力和总体价值的重要依据,具体可以概括为对现金的收入、支出和库存余额进行监督,提高其使用效率的过程。其中,现金净流入、现金持有量和现金红利分别描述了现金的收入净额、存量运作和... 详细信息

现金管理是企业治理的重要环节,也是衡量企业发展潜力和总体价值的重要依据,具体可以概括为对现金的收入、支出和库存余额进行监督,提高其使用效率的过程。其中,现金净流入、现金持有量和现金红利分别描述了现金的收入净额、存量运作和权益支出,是企业主要的现金管理行为。如何对企业的现金进行全方位的管制,平衡好流动性和盈利性之间的关系,是企业现金管理的关键目标。学术界关于企业现金管理影响因素的研究主要集中于财务决策或委托代理方面,虽然经济发展水平和法律政策等宏观层面也有文献涉猎,但作为企业外部经营环境之一的地区腐败却鲜少被提及。有研究表明地区腐败在一定程度上能够润滑政企操作,然而更多的还是会阻碍经济增长和企业健康发展,是各国政府和社会不可忽视的难题。基于此,本文先通过文献概述和基础理论分析,从地区腐败该宏观制度环境视角探讨了微观企业现金管理的收、支、存三个过程。继而选取我国A股上市公司1998年至2017年的面板数据,实证考察地区腐败分别对现金净流入、现金持有量和现金红利的具体影响,以综合反映地方政府腐败对企业现金管理的作用逻辑。并替换解释变量验证模型的稳健性,以及利用省纪委书记的独立性(异地交流与否)进行变量的内生性检验。最后,根据地区市场化程度高低和企业产权性质对样本企业分组实证,以观察其是否会对地区腐败与企业现金管理之间的关系产生不同的影响。本文研究结果显示:地区腐败对企业现金管理具有不利影响,具体表现为随着地方政府腐败程度的加深,企业现金流入净额减少,持有水平降低并且现金红利的分配意愿和比例均减弱;另外地区腐败与企业现金管理的关系还具有异质性,即地区腐败对现金管理的负向作用在高市场化地区企业中更加显著,对于不同产权性质的企业则存在现金管理三个层面的差异。总体而言,本文关于地区腐败与企业现金管理关系的实证研究,不仅丰富了政府腐败和企业治理领域的相关文献,而且支持了国家有效建立腐败惩治规范和积极反腐倡廉的行动。另外,对积极推进要素市场发育和体制改革进程,以及企业如何更好的完善现金管理制度以应对外部经营环境也提供了有益的借鉴。

关键词：企业现金管理地区腐败异质性效应

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提升企业现金管理效率的策略与方法

财会研究 2011年第3期 61-62,70页

作者：张艳安徽审计职业学院

现金具有流动性强、收益性低的特点,企业的现金需求是复杂多样的。保持与业务发展相适应的现金流量,提升企业现金管理效率,可以从实施现金预算管理、预测最佳现金持有量、建立现金流预警体系、做好日常现金收付控制等方面进行着手,促进... 详细信息

现金具有流动性强、收益性低的特点,企业的现金需求是复杂多样的。保持与业务发展相适应的现金流量,提升企业现金管理效率,可以从实施现金预算管理、预测最佳现金持有量、建立现金流预警体系、做好日常现金收付控制等方面进行着手,促进企业的经营与发展。

关键词：企业现金管理效率提升策略

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“理财时代“看企业现金管理

企业与市场 2005年第5期 50-51页

作者：刘静波国泰君安证券昆明营业部

近年来，基金热销，各大商业银行也纷纷推出人民币、外币的理财产品，“信托理财”、“投资型保险”、“券商集合理财产品”等新名词、新产品层出不穷。这些新型理财产品，从资金的收益性、安全性、流动性出发，针对不同投资者的偏好，... 详细信息

近年来，基金热销，各大商业银行也纷纷推出人民币、外币的理财产品，“信托理财”、“投资型保险”、“券商集合理财产品”等新名词、新产品层出不穷。这些新型理财产品，从资金的收益性、安全性、流动性出发，针对不同投资者的偏好，丰富了个人或企业的投资品种．可以说，我们已进入了一个“理财时代”。而现金管理，作为企业财务管理的一项重要内容，日益受到国内外企业的充分重视。我们选编了系列文章，旨在介绍这些理财品种，以期企业了解这些产品后，在不影响企业日常经营的前提下，使企业的闲余资金保值增值。

关键词：企业现金管理资金流动开放式基金投资对象货币市场基金

维普期刊数据库评论

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弹性预算在企业现金管理中的应用

商场现代化 2018年第24期 135-136页

作者：王靓阳中铁东方国际集团有限公司

本文通过对弹性预算的描述,列举了在编制预算时采用的公式法、列表法、图示法等编制方法,形象地体现了预算的动态性。此种动态性适应了企业现金持有量受到诸多因素影响难以确定的特征,满足了现金管理中的财务弹性需求。因此,本文将弹性... 详细信息

本文通过对弹性预算的描述,列举了在编制预算时采用的公式法、列表法、图示法等编制方法,形象地体现了预算的动态性。此种动态性适应了企业现金持有量受到诸多因素影响难以确定的特征,满足了现金管理中的财务弹性需求。因此,本文将弹性预算原理应用于现金管理计划的编制中,为提高现金管理的效率和效益提供了一种新的解决思路。

关键词：弹性预算企业现金管理应用

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加强企业现金管理对策探讨

科技创新与应用 2012年第16期2卷 279-279页

作者：陈巧楠哈尔滨市农业科学院黑龙江哈尔滨150070

企业的发展趋势和业务流程息息相关,首先是其账户管理、收付款和现金池等业务;其次是在这些日常业务背后的对资金的预算、计划、审批和管控以及事后的报表与分析。如果采用"剥洋葱"的方法,由表及里的层层剖析,企业现金管理包含技术系统... 详细信息

企业的发展趋势和业务流程息息相关,首先是其账户管理、收付款和现金池等业务;其次是在这些日常业务背后的对资金的预算、计划、审批和管控以及事后的报表与分析。如果采用"剥洋葱"的方法,由表及里的层层剖析,企业现金管理包含技术系统、业务功能、制度流程和文化理念四个层面。资金管控和财资管理的组织模式会随着企业规模、企业现金管理的组织模式、职责范围和涉及领域的不断扩大发生相应变化,即从简单的出纳,到资金部从财务部剥离出来成立财务中心,更大的集团企业成立财务公司,再到国际化运作,建立全球财务共享中心和支付工厂,直至开票中心的逐渐转变。

关键词：企业现金管理问题对策

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试论企业加强现金管理的有效措施

财经界(学术版) 2016年第26期 64-64页

作者：王炳辉青岛魁罡精密模具有限公司

资金是企业经营过程中所离不开的,是保证企业正常运行的关键,而现金作为流动性很强的资产,对企业保证企业顺利发展有重要意义,企业也越来越重视现金管理,也在不断努力解决其中出现的问题和阻碍,下面,我们来探讨一下加强企业现金管理的... 详细信息

资金是企业经营过程中所离不开的,是保证企业正常运行的关键,而现金作为流动性很强的资产,对企业保证企业顺利发展有重要意义,企业也越来越重视现金管理,也在不断努力解决其中出现的问题和阻碍,下面,我们来探讨一下加强企业现金管理的有效措施。

关键词：加强企业现金管理措施探讨