普惠小微信贷风险评估体系优化研究 ——以农行A分行为例

作     者：白岑岚 

作者单位：重庆理工大学 

学位级别：硕士

导师姓名：张志恒;税小华

授予年度：2024年

学科分类：12[管理学] 120202[管理学-企业管理（含：财务管理、市场营销、人力资源管理）] 02[经济学] 0202[经济学-应用经济学] 1203[管理学-农林经济管理] 1202[管理学-工商管理] 1201[管理学-管理科学与工程(可授管理学、工学学位)] 020204[经济学-金融学（含∶保险学）] 

主      题：普惠金融 小微企业 信贷风险评估 层次分析法 

摘      要：普惠金融作为推动金融服务普及与财务包容性的核心力量,在支持小微企业发展上发挥着举足轻重的作用。商业银行是小微企业外部融资的主要来源,但出于风险控制的考虑,商业银行在提供融资服务时往往持谨慎态度,这使得许多具有发展潜力的小微企业难以获得足够的资金支持。农行A分行在当地普惠小微信贷业务中表现卓越,然而,随着业务规模的不断扩大,普惠信贷业务的不良贷款率也呈现出逐步上升的趋势。因此,对其普惠小微信贷风险评估进行深入研究与优化,不仅对于提升该行风险控制水平具有积极意义,更能够为整个普惠金融体系的发展提供宝贵的经验和借鉴。 本文将农行A分行作为主要研究对象,沿着“理论基础-风险评估体系问题及原因-风险评估体系构建-风险评估体系应用-保障措施的框架展开。首先,进行了A分行普惠金融小微信贷风险评估现状分析,并对资深工作人员进行了深度访谈,总结了当前A分行普惠小微信贷业务评估体系存在的问题及原因;其次,基于访谈结论和相关文献回顾,分别从财务与非财务因素出发,构建了包含企业特征、企业主特征、企业发展前景、与银行关系度、抵质押及担保特征、财务特征等六个一级指标和二十三个二级指标的信贷风险评估指标体系;并采用层次分析法确定各层次指标权重,同时利用功效系数法和专家评分法对财务与非财务指标进行计量;然后,为验证优化后风险评估体系的有效性,从A分行340余家普惠小微业务存量客户中选取了30家企业进行评估,将前后结果进行对比分析,并以FH企业为案例进行深入剖析;结果表明,增加定性分析比重的新体系在普惠小微信贷风险评估中具有显著优势;最后,本文提出了一系列完善普惠小微信用风险评估体系及管理的配套措施,期望能为A分行在普惠金融风险管理方面提供有益的参考。