长城华西银行成都分行企业银行账户风险识别及控制研究

作     者：龙飞 

作者单位：兰州理工大学 

学位级别：硕士

导师姓名：冯文芳

授予年度：2023年

学科分类：02[经济学] 0202[经济学-应用经济学] 020204[经济学-金融学（含∶保险学）] 

主      题：企业银行账户 风险识别 风险控制 层次分析法 

摘      要：在我国当前市场经济形势下,工商管理部门对企业的设立放宽了限制条件,政府为鼓励民众创业,也对企业的设立开辟了绿色通道。因此人们设立企业相较以往也变得相对容易,但通过企业银行账户来进行资金流转和洗钱的违法犯罪活动也变得极其容易,企业银行账户非法买卖活动日益猖獗。在2019年我国取消了企业银行账户的核准制度,变为了核查制度,在人民银行只负责企业银行账户事后的监督和管理的大背景下,对企业银行账户的监管主体责任实打实的落到了银行机构身上,这些都对银行机构的企业银行账户风险管理的工作方法、制度设计、监管方式提出了新的工作要求。本文首先通过归纳分析国内外对于企业银行账户风险识别和控制的相关研究。然后选取长城华西银行成都分行作为研究对象。结合目前长城华西银行成都分行在企业银行账户风险识别及控制上的现状,对于长城华西银行成都分行进行问卷调查,分析其在企业银行账户风险控制上存在的不足和漏洞。结合调查数据运用层次分析方法(AHP)对长城华西银行成都分行在企业银行账户开立的事前、事中、事后的风险识别上提出具体的识别指标,以便使企业银行账户的风险识别更加具体和量化。在这些分析结果的基础上,提出长城华西银行成都分行应该在企业银行账户风险控制上进行系统化的制度建设、加强内部管理、加强科学技术手段运用等改进措施,以此来提高自身的企业银行账户抗风险能力。通过对长城华西银行成都分行的研究得出结论如下:长城华西银行成都分行的企业银行账户风险为中等风险,风险水平仍然较高。在外部环境的客户身份信息识别,内部的风险控制上仍然存在问题。在此基础上笔者提出长城华西银行成都分行应该转变经营理念、完善风险控制体系、强化技术手段运用、加强内部监督机制等具体措施来解决其在企业银行账户风险识别及控制上的不足。这些研究也为长城华西银行在企业银行账户的风险识别和控制上的研究提供可供参考的建议,也为其它银行机构在企业银行账户风险控制和识别方面提供一些借鉴。