C公司国际工程项目建设期合规管理研究

作     者：杜会丹 

作者单位：天津大学 

学位级别：硕士

导师姓名：吕文学;马春亭

授予年度：2021年

学科分类：0202[经济学-应用经济学] 02[经济学] 0201[经济学-理论经济学] 020205[经济学-产业经济学] 020105[经济学-世界经济] 

主      题：合规管理 国际工程项目 计划行为理论 合规风险 

摘      要：随着“走出去战略以及“一带一路倡议的实施和深入,中国企业对外承包规模空前。中国企业在国际工程领域的违规行为也越来越多,不仅造成了很大的经济损失,也对企业和国家形象带来负面影响。目前,国内关于国际工程项目建设期间的合规管理研究尚不成熟。本文以C公司及其承建的国际工程项目为例,运用调查问卷法对C公司合规管理现状和问题进行研究,通过案例研究法对C公司国际工程项目建设期间出现的合规管理问题进行深入探讨,并对C公司的合规管理问题加以佐证。调查问卷针对C公司内部员工,分析了公司合规管理的现状和问题。本文共选取4个案例,通过对案例的客观描述,运用计划行为理论对项目经理行为进行分析和讨论后得出15个命题,并补充了计划行为理论的调节变量,包括侥幸和投机心理、进度与成本带来的压力、项目用工的隐蔽性以及外部利益相关者的抵制强度。研究结果表明,项目经理持有正向的合规的行为态度会对合规行为意向和行为产生正向影响,但若同时受到侥幸和投机心理、进度和成本压力等调节变量的干扰,会导致合规行为意向和行为出现相反的结果。当重要他人或团体(公司总部、项目组织自身、项目业主、项目所在地政府等)对项目经理行为没有足够监督和干预时,项目经理合规的行为意向将会变弱,出现违规行为。项目进度和成本压力会加剧违规行为的产生。而当外部利益相关者对项目经理(组织)施加的压力足够大时,会迫使其采取合规行为。项目经理合规的知觉行为控制水平与合规行为意向正相关。项目经理所能掌握的资源越少,阻碍其合规行为的因素越多时,直接导致违规行为的风险就越大。这些发现对于规避国际工程项目建设期间的合规风险,以及公司合规管理提升都有一定的借鉴意义。