江西农信社转型成效分析

作     者：肖院萍 

作者单位：江西财经大学 

学位级别：硕士

导师姓名：杨荣

授予年度：2019年

学科分类：12[管理学] 02[经济学] 0202[经济学-应用经济学] 1201[管理学-管理科学与工程(可授管理学、工学学位)] 020204[经济学-金融学（含∶保险学）] 

主      题：江西农信社 转型成效 对策 

摘      要：农村信用社(农信社)是我国金融机构的重要组成部分,是我国面向广大农民群众提供金融服务的主要平台。国家高度重视农村金融服务工作,始终致力于加强农村金融服务改革工作,在2003年颁布的相关改革方案中,在江苏、重庆、山东等八个农业大省设立农村信用社改革试点,目的在于解决农信社经营中存在的一些问题。本文以江西农信社转型实例为主要研究内容,通过文献资料和数据的收集,运用相关经济指标对江西农信社转型进行多维度剖析,希望可以为江西省乃至全国农信社实现良好转型及转型后的良好发展提供参考和借鉴。作为首批改革试点省份,江西农信社起点极其薄弱。在内部因素上,存在产权虚置、治理结构不完善、多元目标冲突、管理机制异化、历史包袱沉重等问题。据相关数据显示,至2003年年底,不良实际占比高达60%,历年亏损挂账近30亿元,严重资不抵债,多数成员行社亏损,大部分法人机构几乎走到崩溃的边缘。在外部动因上,中央、江西省政府出台了一系列支持农信社转型的政策,如:中央政府通过财政补贴、相应税收减免、央行专项再贷款和央行票据等措施为农信社提供了资金支持,人民银行对农信社采取了差额准备金与浮动利率优惠政策,省政府通过税收返还、帮助处置不良资产、清收不良贷款、兑现股金分红补贴等方式,推动农信社的顺利转型。在内外因素的共同促进下,江西农信社积极采取一系列措施实现转型提效。一是明确“立足县域,服务三农的市场定位,积极融入县域经济发展战略,创新服务品种,努力提升服务农村、社区、中小企业、个私经济水平;二是整章建制,建立完善核心业务、组织行为、监督保障相关基本制度,提升风险控制水平;三是打造全省统一的管理服务平台,提高电子银行替代率,重塑网点功能,推动网点转型;四是进行产权改革,组建农村商业银行,进一步明晰产权,完善法人治理机制。至2016年11月,江西农信社全面完成农商行改制工作,产权制度明晰,法人治理机制得以完善,支农支小能力明显提高,盈利能力逐年攀升,消化了近30亿的历年挂账,资本充足率由改革前的负值上升到11.6%,资本质量提高。在江西农信社实现转型提效的同时,也存在一些问题,如:网点效能低、业务杠杆化程度高,资产质量偏低、省联社治理模式存在一定缺陷等,笔者对此提出了相应的化解对策。