变额年金保险试点案例研究——以A年金保险为例

作     者：林恬 

作者单位：广东财经大学 

学位级别：硕士

导师姓名：郝玉江

授予年度：2017年

学科分类：12[管理学] 02[经济学] 0202[经济学-应用经济学] 1204[管理学-公共管理] 020204[经济学-金融学（含∶保险学）] 120404[管理学-社会保障] 

主      题：变额年金保险 试点夭折 失败原因 试点重启 

摘      要：变额年金保险兼顾投资与保障,具有最低利益保证,且满期金以年金化方式支付,是国外主流的商业补充养老险种。在人口老龄化持续加深与基本养老保险财务可持续性备受质疑的背景下,保监会于2011年启动变额年金保险试点工作,希望借此带动商业养老保险发展,完善养老保障体系建设。但是,试点情况不乐观,仅有的两款产品经过短暂销售后便停售,变额年金保险试点最终夭折。本文综合运用文献分析法和案例分析法,通过对变额年金保险概况与广州市“A年金保险销售案例的认真研究与深入分析,探讨变额年金保险推广的必要性与紧迫性,并从市场环境、外源性动力与内源性动力三个角度入手,分析导致变额年金保险试点夭折的原因。在此基础上,本文得出导致变额年金试点夭折的原因有资本市场发展不成熟、缺少大型中资保险公司带动、政府扶持力度不足、产品定位模糊、销售渠道受限等。对此,笔者为监管部门提出改善商业养老保险市场发展环境、放宽试点限制引导参与、重视个人退休规划引导、探索税收递延政策配套、法律手段保护产品创新等建议,并为保险公司提出重视产品保障功能、提高金融综合专业程度、提高资金投资运作水平、严控险种风险点、完善销售操作管理流程等解决措施。希望能够对变额年金保险的发展起到积极的推动作用,让更多人了解变额年金保险,并为未来重新启动变额年金保险试点工作提供支持。