商业银行操作风险管理问题研究——以B银行为例

作     者：杜婉芬 

作者单位：暨南大学 

学位级别：硕士

导师姓名：谭小平;严兴华

授予年度：2015年

学科分类：12[管理学] 02[经济学] 0202[经济学-应用经济学] 1201[管理学-管理科学与工程(可授管理学、工学学位)] 020204[经济学-金融学（含∶保险学）] 

主      题：操作风险 管理体系 商业银行 

摘      要：21世纪以来,我国银行业相关机构和学者开始逐渐重视商业银行的操作风险管理,从理论上借鉴国外文献的成果提出建设操作风险管理体系以对操作风险进行有效防控。与此同时,国内各商业银行也在实践中积极构建自身的操作风险管理体系。然而,即便是已经建立了操作风险管理体系的商业银行,其操作风险案件也经常发生。我国B银行就是这方面的典型例子,该行尚在发起阶段就引入境外战略投资者渣打银行来帮助建立操作风险管理体系,然而随着其规模不断扩大,部分分支机构发生操作风险案件,操作风险管理体系未能在分支机构有效发挥作用。其操作风险体系建设存在哪些问题,值得深入研究。本文分为案例介绍和案例分析两部分。在第一部分,首先对案例银行的基本情况进行简要介绍,其次主要对案例银行的操作风险管理体系进行具体详细的介绍,主要从环境、组织结构、管理流程和保障体系四个方面进行介绍。在第二部分,首先对国内外操作风险相关研究文献进行综述,后提出本文的理论基础,然后重点分析B银行操作风险管理体系中存在的问题,包括操作风险管理组织结构不完善、操作风险管理识别存在缺陷、操作风险管理人员素质参差不齐、操作风险管理流程失效以及操作风险管理保障基础缺失等问题,并依据人性根源和制度根源分析得出以上问题产生的原因在于操作风险管理文化不深入人心、委托代理关系处理不到位和信息披露不透明造成信息不对称。文章最后针对B银行操作风险管理体系缺陷的原因,提出四条完善建议,包括贯彻操作风险管理理念、设立“三条防线的操作风险管理模式、新增管理角色和重视操作风险信息披露,希望能够完善B银行操作风险管理体系,并对我国其他商业银行在有效提升操作风险管理能力方面做出贡献。