弹性退休制下退休年金的随机精算模型与模拟测算
The Stochastic Actuarial Models and Simulation about Retirement Annuity under Flexible Retirement System作者机构：重庆工商大学数学与统计学院重庆400067
出 版 物：《工程数学学报》 (Chinese Journal of Engineering Mathematics)
年 卷 期：2016年第33卷第2期
页 面：111-120页
核心收录：
学科分类：02[经济学] 0202[经济学-应用经济学] 020204[经济学-金融学（含∶保险学）]
基 金：教育部人文社会科学研究西部和边疆地区项目(13xjc910001) 重庆市教委科技项目(KJ1400619)~~
摘 要：弹性退休制是应对老龄化的社会养老保险制度改革未来选择之一,因此研究该制度下的退休年金精算问题具有重要的理论与现实意义.本文运用二项分布拟合退休年龄,带跳的非连续随机微分方程拟合利率,带跳Feller过程拟合死力强度,分析了弹性退休制下退休年金寿险精算函数,给出了生命年金、退休年金、退休年金二阶矩精算现值与均衡净保费的表达式,并利用模型对相关精算函数进行模拟测算.这些公式为弹性退休制下的保险金、均衡保险费等提供了精算分析的理论基础,从而为我国养老保险制度改革的制度设计、防控养老保险帐户风险提供了依据.
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