资本监管压力对商业银行低估不良贷款的影响

作     者：叶欣 王佳媛 

作者机构：同济大学经济与管理学院 

出 版 物：《上海金融》 (Shanghai Finance)

年 卷 期：2020年第3期

页      面：73-79页

学科分类：12[管理学] 02[经济学] 0202[经济学-应用经济学] 1201[管理学-管理科学与工程(可授管理学、工学学位)] 020204[经济学-金融学（含∶保险学）] 

基　　金：国家自然科学基金项目“08年金融危机后我国金融效率下降与国有企业改革”(编号:71973101) 霍英东教育基金会第十六届高等院校青年教师基金项目“僵尸企业的识别、成因和后果”(编号:161081) 同济大学重点建设项目“‘四万亿’后企业的各类投资行为及其效率”(编号:190164) 中央高校基本科研业务费专项资金项目“新时代下地方政府债务风险的新特征与防化研究”(编号:22120190103) 上海市哲学社会科学规划基金项目“中国外汇市场和货币市场压力传导机制及干预政策研究”(编号:2018BJB016)的成果 

主　　题：不良贷款 资本监管 商业银行 DBS方法 

摘      要：本文从资本监管压力视角出发对银行低估不良贷款行为展开研究,采用星展银行(DBS)提出的不良贷款测算方法,利用2007-2017年间52家商业银行的数据,考察了我国银行业不良贷款低估水平以及资本监管压力对银行低估不良贷款的影响,为有效监管银行贷款质量和防范系统性金融风险提供政策支持与建议。研究结果发现:(1)应用DBS方法重新测算得到的不良贷款对银行盈利水平的解释力度更强,能更好地反映银行实际的资产质量水平;(2)从时间趋势上看,国内商业银行对不良贷款的低估程度在2011年之后迅速攀升,于2016年达到顶峰;(3)资本监管压力的增加使得银行低估不良贷款,股份制银行和城商行受到资本监管压力的影响较大,而国有商业银行并未受到显著影响。