存款保险制度的财政成本问题研究

作     者：张剑宇 

出 版 物：《金融与保险》 

年 卷 期：2006年第11期

页      面：9-14页

摘      要：存款保险制度一般是由存款性金融机构集中建立一个保险机构，各个存款机构作为投保机构向保险机构交纳保险费。当成员机构面临危机或濒临破产时，保险机构向其提供流动性支持或代替破产机构在一定限度内向存款者支付存款的制度。一、存款保险制度的发展现状(一)全球范围存款保险的发展情况一般地，存款保险有两种形式：显性(explicit)存款保险和隐性(implicit)存款保险。即使在未实行显性存款保险的国家，出于政治和国家稳定等因素，政府一般都对存款人作了程度不同的隐性担保，即提供着隐性的存款保险。近年来，显性存款保险制度在全球范围内获得了快速发展，截至2003年末，全球已经有87个国家建立了显性存款保险制度，其中主要是中等收入及以上国家(详见表1)。表1：全球范围内存款保险制度的发展情况(截至2003年末) 按收入分组 国家或地区数 实施显性存款保险制度的国家，地区数及占比 仅仅有隐性存款保险制度的国家、地区数及占比 高收入国家 41 32(78.06％) 9(21.94％)中高收入国家 28 16(57.14％) 12(42.86％)中低收入国家 51 29(56.86％) 22(43.14％) 低收入国家 61 10(16.39) 51(83.61％)合计 181 87(48.07) 94(51.93％)资料来源：*** World Bank Policy Research Working Paper 3849，Feb 2006。1994年欧盟将存款保险制度作为新成立的单一市场的一个基本要求，发布了《欧盟存款保险制度管理条例》，明确要求成员国必须全部建立国家层面的存款保险制度，这在很大程度上促进了显性存款保险制度的发展。尽管在欧盟国家建立显性存款保险制度的速度是很有代表性的，但从全球范围来看，也能发现同样的趋势(详见图1)。1990年前，大多数建立和实施显性存款保险制度的国家都是高收入国家，但自从90年代开始，越来越多的中低收入国家开始建立显性存款保险制度，它们也为很多发展中国家提供了可以借鉴的经验。(二)我国目前的存款保险制度建设情况