试论风险导向审计理论在反洗钱风险管理中的借鉴与应用
作者机构：人民银行南昌中心支行 人民银行宜春市中心支行
出 版 物：《金融与经济》 (Finance and Economy)
年 卷 期：2012年第9期
页 面：74-76页
学科分类：12[管理学] 02[经济学] 0202[经济学-应用经济学] 1201[管理学-管理科学与工程(可授管理学、工学学位)] 020204[经济学-金融学（含∶保险学）]
摘 要：随着反洗钱工作的深入,起步阶段崇尚的规则为主反洗钱工作方法已不适应新形势发展的需要,推行风险为本反洗钱工作方法成为发展的必然选择。本文将风险导向审计理论成熟的风险管理模式引入反洗钱风险管理,通过风险管理模型反映出的监管风险变化,相应调整监管力度,确定监管重点,为实施差别化监管提供方向。
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