论证券公司以净资本为核心的风险监管体系
作者机构：渤海证券有限责任公司
出 版 物：《天津财会》 (Tlanjin finance and Accounting)
年 卷 期：2006年第3期
页 面：4-5页
学科分类：12[管理学] 02[经济学] 0202[经济学-应用经济学] 1201[管理学-管理科学与工程(可授管理学、工学学位)] 020204[经济学-金融学（含∶保险学）]
主 题：证券公司风险 风险监管体系 净资本 金融企业会计制度 资产负债结构 证券市场 计算规则 风险控制 流动性风险 征求意见稿
摘 要：随着证券市场的发展，证券公司资产负债结构的变化，创新业务的开展，以及新金融企业会计制度的实施，市场亟需建立一个能综合反映证券公司风险，尤其是能全面反映其流动性风险的控制指标体系。2006年1月6日中国证监会发布了《证券公司风险控制指标管理办法》（以下简称《办法》）和《证券公司净资本计算规则》（以下简称《计算规则》）的征求意见稿。该《办法》的颁布标志着以净资本为核心的监管体系的正式确立，是落实《证券法》有关监管规定并进行细化的重要举措。
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