论促进企业合规管理效率的政府监管

作     者：郑雅方 方世荣 Zheng Yafang;Fang Shirong

作者机构：湖北经济学院 中南财经政法大学 

出 版 物：《中外法学》 (Peking University Law Journal)

年 卷 期：2023年第35卷第6期

页      面：1480-1498页

核心收录：

学科分类：12[管理学] 1204[管理学-公共管理] 120401[管理学-行政管理] 0301[法学-法学] 03[法学] 1202[管理学-工商管理] 030101[法学-法学理论] 

基　　金：国家社科基金重大专项项目“十八大以来党中央推进法治社会建设重要战略研究”(项目编号:16ZZD019)的阶段性研究成果。 

主　　题：企业合规管理 政府监管 监管机制 合规管理效率 

摘      要：党的二十大报告提出要完善中国特色现代企业制度,加强合规管理是现代企业制度的重要内容。我国起步阶段的企业合规管理已出现一些流于形式的“符号化现象,其有政府监管上的成因。现行监管所要求的合规管理结构不完全符合企业实际,监管机制未充分契合企业的效率追求,责任追究机制也尚欠公平,这都不利于企业提升合规管理效率。企业合规管理属于风险管理,有自身的效率规律,监管机制的构建应依据企业合规管理的效率结构和生成要素,秉承合作治理、服务行政的理念,由“推动企业开展合规管理向“助力企业提升合规管理效率深化。具体措施包括供给多元的管理模式让不同企业选用,赋予其更多自治空间以有利于优化配置效率;强化“道德合规的监管,通过提高企业员工道德合规水平和能力增进技术效率;督促企业内部加强合规协作,形成高效管理的合力;全面建立合规援助制度,助益企业的管理技能并降低管理成本;完善合规管理的追责机制,促使企业管理层尽职履责。