国有企业司库体系建设中的五大难点问题探析
作者机构：广西壮族自治区北投能源投资集团
出 版 物：《财务与会计》 (Finance and Accounting)
年 卷 期：2023年第12期
页 面：82-84页
学科分类：12[管理学] 1202[管理学-工商管理]
主 题：国有企业 司库体系 银行账户 信息系统 信息化建设 资金流动 效能发挥 规范化
摘 要：《关于推动中央企业加快司库体系建设进一步加强资金管理的意见》(国资发财评规[2022]1号,以下简称《意见》)发布后,企业开始加快建设司库体系,其中大多选择将财务公司作为主责部门负责搭建企业司库体系,开展信息化建设的相关工作,并按照国务院国资委要求力争2023年年底前基本建成“智能友好、穿透可视、功能强大、安全可靠的司库信息系统,所有子企业银行账户全部可视、资金流动全部可溯、归集资金全部可控,实现司库管理体系化、制度化、规范化、信息化。由于司库体系建设具有紧迫性,企业在建设过程中遇到了一些难题影响其建设进度和效能发挥,笔者总结了国有企业司库体系建设的五大难点问题并作出具体分析。
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