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作者：杨晓莲中国社会科学院研究生院

学位级别：硕士

本文试图以杭萧钢构案和黄光裕案两个案件为切入点，探讨目前我国证券市场有关禁止内幕交易的相关规定中存在的争议和不合理之处。基于篇幅的限制，本文重点讨论了这两个典型内幕交易案件中凸显出的内幕交易主体问题、内幕信息的界定等... 详细信息

本文试图以杭萧钢构案和黄光裕案两个案件为切入点，探讨目前我国证券市场有关禁止内幕交易的相关规定中存在的争议和不合理之处。基于篇幅的限制，本文重点讨论了这两个典型内幕交易案件中凸显出的内幕交易主体问题、内幕信息的界定等问题。本文在研究方法上主要采用了比较研究、实证分析和规范分析相结合、文献分析等方法。在逻辑架构上，首先，总的回顾典型案例，分析案例同时引出讨论对象;其次，分述内幕交易中“内幕信息”的界定，并联系前述典型案例解决案例中存在的争议和问题;接着，分述内幕交易主体的界定;最后，做出结语，总结论文目的。本文共分四章，安排如下：第一章，分析杭萧钢构案和黄光裕内幕交易案，提出两个案件中体现的争议。第二章，讨论“内幕信息”，比较中外立法规定，指出我国内幕信息的“非公开性”、“敏感性”特征，分析探讨杭萧钢构案和黄光裕案的相关争议问题。第三章，分析内幕交易主体，考察国外立法规定，联系杭萧钢构案着重分析“非法获取内幕信息的人”，对案件中的“偶然听闻”是否为“非法获取”进行分析和解答，并阐明其行为性质决定陈玉兴归属于“非法获取内幕信息”的内幕交易主体。第四章，对全文做出结语，总结全文，作概括性表述。本文的学术创新点主要在于联系典型案例来分析内幕交易理论，以法析案，同时又以案说法，分析问题，解决问题。

关键词：内幕交易杭萧钢构案黄光裕案内幕信息

碱激发赤泥-粉煤灰二元体系地聚合物双液浆材料特性研究

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碱激发赤泥-粉煤灰二元体系地聚合物双液浆材料特性研究

作者：谢槟槟东华理工大学

学位级别：硕士

盾构隧道壁后注浆是隧道建设关键技术,壁后注浆圈是控制地层变形和抵御渗漏水的第一层结构,注浆浆液的物理特性尤为重要,面对富水环境自稳性差的地层,传统普通水泥基双液浆存在耐久性和抗水溶蚀性差、环境友好性不足的问题。据此,本文... 详细信息

盾构隧道壁后注浆是隧道建设关键技术,壁后注浆圈是控制地层变形和抵御渗漏水的第一层结构,注浆浆液的物理特性尤为重要,面对富水环境自稳性差的地层,传统普通水泥基双液浆存在耐久性和抗水溶蚀性差、环境友好性不足的问题。据此,本文对比普通水泥基和碱激发浆液胶凝机理,提出使用赤泥—粉煤灰工业废渣二元体系外掺部分水泥,在碱激发剂下形成双液浆,满足壁后注浆浆液速凝性,同时后期水化反应可生成耐久性和稳定性高的地聚合物。同时,本文通过室内试验研究碱激发赤泥—粉煤灰地聚合物基双液浆的物理特性规律及水化产物、内部微观结构和数值模拟下浆液材料对地层变形的影响。主要研究内容和研究成果如下:(1)通过室内试验确定以模数为3.0的碱激发剂下,胶凝时间较为符合工程速凝要求,可以在10s～82s内调节。在且赤泥粉煤灰多元复合体系中赤泥含量和水灰比以及碱激发剂掺量的增加,可以逐渐延长双液浆胶凝时间。(2)在双液浆的流动性能研究中,碱激发剂模数越高,浆液的流动性逐渐减小,双液浆流动度随着水灰比的提高(0.5～0.8)而增加,呈正比。流动度从299mm增加至361mm,增幅大约在21%左右;流动性较为优异。在碱激发剂掺量从0%～80%掺量下,双液浆流动性逐渐增大至平缓阶段,变化范围在183mm～364mm,随双液浆中赤泥含量的增加(12%～48%),双液浆的流变阻力越大,粘度增加,浆液流动性降低。(3)双液浆A液稳定性主要受水灰比和粉料比例的影响,随着水灰比由0.5增加至0.8,A2型浆液泌水率由2.98%上升至7.84%,增加幅度为163%,A0、A2、A7型浆液泌水率随着水灰比的增加,呈现上升趋势。随着赤泥含量的增加,粉料颗粒级配得到改善,浆液稳定性提高。(4)双掺赤泥、粉煤灰可产生协同作用,可以有效改善纯水泥双液浆和单掺粉煤灰双液浆结石体的抗渗性,同时在碱激发剂模数3.0和掺量30%左右下,碱激发剂赤泥—粉煤灰地聚合物双液浆结石体的抗压强度可以得到提升,在早期3d时,A1型浆液相比较A0、A7强度提升37.7%和229.4%。在7d时,A1型相比较A0、A7强度提升30.6%和59.6%。在14d和28d时,A1型双液浆材料相对A0、A7分别提升31.8%、73.5%和17.1%、32.3%。(5)通过XRD衍射图发现激发赤泥—粉煤灰地聚合物双液浆结石体水化产物N-A-S-H和C-(A)-S-H胶凝为无定形状态物质,有明显的地聚合物特征。进行SEM电镜扫描后得出掺入赤泥、粉煤灰后结石体致密性明显提高。(6)建立浆液弹性模量时变性数值模型发现,弹性模量较高的浆液配比更有效控制地层变形,而赤泥—粉煤灰双液浆相比于普通水泥双液浆,控制地层变形能力相差不大,在0.01～-0.86mm之内。经研究,碱激发赤泥—粉煤灰二元体系地聚合物双液浆材料胶凝性能可控,稳定性和流动性能优异,抗压强度具有一定的提升,环境友好性强,具备一定的传统双液浆可代替性。

关键词：碱激发地聚合物双液浆富水地层赤泥粉煤灰

基于模糊实物期权法的生物医药企业价值评估研究——以科伦药业为例

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基于模糊实物期权法的生物医药企业价值评估研究——以科伦药业为...

作者：杨振宇江西财经大学

学位级别：硕士

我国经济和社会发展进入新时代,人们逐步重视对自身身体健康的问题,并且“十四五”规划不断出台的利好政策也对生物医药行业的良性发展起到催化作用,行业整体发展趋势迅猛,医药企业在资本市场上的表现越来越多地受到投资者的重视。现阶... 详细信息

我国经济和社会发展进入新时代,人们逐步重视对自身身体健康的问题,并且“十四五”规划不断出台的利好政策也对生物医药行业的良性发展起到催化作用,行业整体发展趋势迅猛,医药企业在资本市场上的表现越来越多地受到投资者的重视。现阶段我国也正处于研发抗击新型冠状病毒疫苗的科研攻关时期中,新型药物研发是重点项目之一,生物医药企业面临着新的挑战和要求。在生物医药行业的良好预期的基础上,对其企业价值的科学合理评估能为投资者提供重要的决策依据参考,也对行业的健康发展有着重要的影响。本文的研究主题主要围绕着生物医药企业的价值评估,以实物期权理论和模糊数学理论为研究基础,创建适用于生物医药类企业的评估模型。首先整理和总结研究背景和现有的国内外文献。剖析生物医药企业内含的价值特征,认为传统的价值评估方法不适用于生物医药行业,具有很大的局限性。提出用现金流折现模型结合使用实物期权法能更加科学合理的评估生物医药企业的整体价值。使用模糊集合理论能对实物期权理论中的参数取值进行改进,使得实物期权模型中的参数考虑到更多企业的柔性价值,克服实物期权模型取值的刚性问题。分析模糊数学理论对实物期权改进的意义,即能修正实物期权模型的参数数据。在案例分析过程中选取生物医药行业中的龙头企业科伦药业作为例子。将该企业的价值分为现时价值和潜在价值,对企业的现时价值用FCFF模型来评估。企业的潜在价值用梯形模糊实物期权评估方法评估。将用传统现金流折现模型,现金流折现结合实物期权模型,和现金流折现结合模糊实物期权模型评估出来的结果和评估基准日该企业的市场价值结果进行对比。再次验证了模糊数学理论结合实物期权模型对企业潜在价值评估的合理性,最后得出相应的结论和模糊实物期权法的不足之处。

关键词：生物医药企业价值评估模糊实物期权法

基坑坑内土体加固及开挖方式对下卧地铁隧道变形影响研究

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基坑坑内土体加固及开挖方式对下卧地铁隧道变形影响研究

作者：谢宇飏苏州大学

学位级别：硕士

为解决日趋严重的城市交通拥堵问题,近年我国加大了对城市交通基础设施的建设力度。在进行城市交通设施建设过程中,上跨既有地铁的基坑工程围护结构和坑内土体加固、土方开挖等将会引起其下卧既有地铁隧道一定的变形,因而可能会对地铁... 详细信息

为解决日趋严重的城市交通拥堵问题,近年我国加大了对城市交通基础设施的建设力度。在进行城市交通设施建设过程中,上跨既有地铁的基坑工程围护结构和坑内土体加固、土方开挖等将会引起其下卧既有地铁隧道一定的变形,因而可能会对地铁的正常运营和安全带来隐患。本文以苏州春申湖路快速化改造工程文灵路节点上跨地铁4号线姚祥路站～活力岛站地下区间的基坑工程为背景,采用现场实测、有限元计算等方法,分析研究了全方位高压喷射注浆工法(MJS工法)桩、三轴水泥搅拌桩施工引起的周边土层和下卧既有地铁隧道的变形及其规律,以及不同基坑土体加固、开挖方式对下卧既有地铁隧道变形的影响。主要研究内容和成果如下:1.通过现场实测,分析研究了 MJS工法桩施工引起的土层及地铁盾构隧道变形及其变化规律。MJS工法桩施工时,土层孔隙水压力(增量,后同)、土压力(增量,后同)随与施工桩的距离增加而减小;深层土体水平位移随与施工桩的距离增加而减小且位移背离施工桩方向;地表竖向位移在施工初期表现为隆起,之后地表开始逐步回落转为下沉;土体分层沉降,在桩体浅部和底部深度处土体隆起,施工结束后开始逐步回落下沉;MJS工法桩施工范围内、外的地铁盾构隧道拱顶、道床、拱腰竖直向变形总体为上抬、下沉,水平净空收敛总体为压缩、拉伸;拱顶、道床、拱腰竖直向变形和水平净空收敛总体较小,均未超控制值。2.通过现场实测,分析研究了三轴搅拌桩施工引起的土层及地铁盾构隧道变形及其变化规律。三轴水泥搅拌桩施工时,土层孔隙水压力随与施工桩的距离增加而减小;深层土体水平位移朝向桩体方向,且随着深度逐渐减小;地表竖向变形表现为下沉,且随距施工桩的体距离增加而减小;地铁盾构隧道拱顶、拱腰竖直向变形总体为下沉,道床竖直向变形总体为上抬(其中三轴水泥搅拌桩施工范围外为先下沉后上抬),水平净空收敛总体为拉伸;拱顶、道床、拱腰竖直向变形和水平净空收敛总体较小,均未超控制值。3.采用有限元计算方法,分析研究了实际基坑土体加固、开挖方式条件下地铁盾构隧道的变形及其变化规律。有限元计算结果表明,地铁盾构隧道最大隆起值为4.8mm,未超控制值;地铁盾构隧道沿其纵向变形呈“弓形”变化;计算与实测的隧道变形值及其变化规律基本一致,验证了计算模型与参数的合理性。4.采用有限元计算方法,分析研究了基坑坑内九种假设的土体不同加固、开挖方式对地铁盾构隧道变形的影响。有限元计算结果表明,采取坑内土体加固和分坑、分块开挖以及减小分块开挖面积、垂直于隧道轴线方向分块开挖等措施,有利于减少对下卧地铁盾构隧道的变形影响。

关键词：土体加固土方开挖隧道变形现场实测数值模拟

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冻融循环下冻结黄土变形及强度特性试验研究

冻融循环下冻结黄土变形及强度特性试验研究

作者：张志成东华理工大学

学位级别：硕士

季节冻土区温度反复交替变化,路基土体会出现不同程度病害,给寒区工程建设和维护带来较多困难。因此,本文以兰州某路基黄土为研究对象,采用有压冻融试验装置和MTS-810冻土力学试验装置,开展一系列有压冻融循环试验和冻土动三轴试验,探... 详细信息

季节冻土区温度反复交替变化,路基土体会出现不同程度病害,给寒区工程建设和维护带来较多困难。因此,本文以兰州某路基黄土为研究对象,采用有压冻融试验装置和MTS-810冻土力学试验装置,开展一系列有压冻融循环试验和冻土动三轴试验,探索冻融对黄土路基温度、累积变形、冻胀融沉等的影响规律,及冻融循环对黄土强度特性的影响。以此综合分析实际工程中土体冻融灾害破坏机制及冻结黄土强度变化规律,利用数值软件COMSOL对黄土路基工程案例进行水分场及温度场分析,并与实测数据进行对比分析。具体研究结论如下:（1）有压冻融循环下黄土温度及变形特性。基于可加载冻融循环试验,发现:存在一临界初始含水率ω=20%,使得土体在相同深度位置处温度分布会随初始含水率增大而呈现先降后升的变化趋势;但冻融循环对土体内部温度分布影响略微较小。存在一临界初始含水率ω=20%,使得黄土冻结深度以及冻结速率均随初始含水率增加而呈现先增大后减小的变化趋势。在冻融过程中,黄土累积变形均会随压力增大、冷板温度降低、初始干密度增大及初始含水率增大而增大。不同压力和冷板温度条件下,在冻融过程中土体的冻胀率和融沉率变化曲线均表现出较为明显地三阶段变化:快速变化、缓慢变化、稳定变化;在冻融初期初始干密度的增大,会抑制土体冻胀融沉的发展,但在冻融后期,则表现出加剧土体冻胀融沉的现象;在初始含水率低于ω=16%时,土体在冻结过程中并不会发生冻胀,反而会产生较为明显地融沉效果。通过引入物理变量冻融循环稳定系数K和干密度修正公式,得出土体冻融、融沉与冻融循环次数三者之间的数学关系表达式,发现随冻融发展,土体冻胀与融沉变化量将会逐渐接近相等,但依旧无法避免冻融灾害对基建设施的损害,进一步从机理上揭示冻土区冻融灾害破坏机制。冻融后土体分层含水率沿试样深度方向呈现近似“S”型分布变化。（2）冻融循环下冻结黄土力学性质试验。基于冻结黄土单轴及动三轴试验,发现:冻融循环后,黄土的单轴应力-应变曲线为应变软化型,其单轴抗压强度均出现不同程度的降低,破坏形式以脆性破坏为主。在动三轴试验中,发现经历冻融后,黄土骨干曲线为应变硬化型,且试样破坏时主要以塑性破坏为主;在相同频率条件下黄土破坏时振动次数与冻融次数、冷源温度、初始含水率均呈现负相关变化趋势,但破坏振次却与初始干密度、围压呈正相关变化趋势。在冷源温度T

关键词：黄土冻融循环冻结特性累积变形强度特性

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P2P网络借贷平台的法律问题探究

P2P网络借贷平台的法律问题探究

作者：丁天中国社会科学院研究生院

学位级别：硕士

P2P网络借贷平台最早起源于英国的Zopa，是一种新型金融商业模式，将民间借贷与互联网科技融合。它的出现是源于强烈的市场需求，为传统银行覆盖不到的小微企业和个人缓解贷款难的问题，也为众多的投资者找到一个投资突破口。我国自成... 详细信息

P2P网络借贷平台最早起源于英国的Zopa，是一种新型金融商业模式，将民间借贷与互联网科技融合。它的出现是源于强烈的市场需求，为传统银行覆盖不到的小微企业和个人缓解贷款难的问题，也为众多的投资者找到一个投资突破口。我国自成立第一家P2P网贷平台“拍拍贷”以来，短短几年内，P2P行业发展迅速，规模急剧增大，但其间暴露出来的风险与问题也受到愈来愈多人的关注。本文从其定义，诞生背景到发展壮大的过程进行了追踪分析，同时列举了国内外不同类型的P2P运营模式，最后通过分析其内含的法律关系与风险提出完善监管的建议，旨在为其健康规范发展贡献一份力量。本文一共分为五个部分，第一部分是对P2P网络借贷平台基本理论的介绍，包括其基本内涵，兴起背景和发展状况，同时对国内外不同类型的P2P平台运营模式，借贷流程等进行了具体分析和介绍。第二部分即进入到有关P2P网贷平台的法律问题上，在对我国具体情况分析的基础上探究其法律性质，进而探究其中涉及的法律关系。第三第四部分是对我国P2P网贷平台蕴含的法律风险进行分析探究后，提出针对P2P行业法律规范监管的建议。最后，是对本文研究的总结，梳理研究思路和研究结论。

关键词： P2P网络借贷平台民间借贷法律问题监管规范

中国农地使用制度研究——农地承包制的变迁与创新

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中国农地使用制度研究——农地承包制的变迁与创新

作者：宋红松中国社会科学院研究生院

学位级别：硕士

本文试图通过讨论中国农地使用制度的变迁把握中国现行农地使用制度的性质和发展趋向，在此基础上对中国农地使用制度的进一步创新提出自己的见解。首先，本文对改革开放以来农地使用制度变迁的历史进行讨论，以发现中国农地使用制度... 详细信息

本文试图通过讨论中国农地使用制度的变迁把握中国现行农地使用制度的性质和发展趋向，在此基础上对中国农地使用制度的进一步创新提出自己的见解。首先，本文对改革开放以来农地使用制度变迁的历史进行讨论，以发现中国农地使用制度演变的内在逻辑;通过对农地使用制度的历史和现状进行分析，本文提出现行农地使用制度呈现出多元化格局的观点;文中还对现行农地使用制度的法律关系进行了细致的元素分析，评价了现有农地使用制度的正负两方面的效应。在此基础上，本文对农地使用制度改革的依据进行讨论，以期为有关农地使用制度的法律创制提供一些依据。接下来本文还对农村土地承包经营权的物权化改造思路进行了评价，指出物权化思路的一些不足之处，并进而提出了一套以多元化和契约化为核心的农地使用制度改革思路。在第一部分中，本文首先对中国农地使用制度变迁的历史进行了回顾，指出人民公社农地制度作为农地使用制度变迁的起点，其中的很多因素在现行农地使用制度中被保留了下来，并对现行农地制度和未来农地使用制度的变迁都有较大影响。接下来，本文对农地使用制度的现状进行了分析，认为现行的农地使用制度呈现出多元化的格局。指出在农地制度自发创新的情况下，由于土地所有权权能的多面性，以及各地条件和农村利益结构的巨大差异，农地制度多元化是必然趋势。在这一部分中，本文还对目前中国农村存在的主要农地使用制度类型进行了逐一考察，发现每一种农地使用制度都与其产生的特殊环境相依存，不具有普遍推广的意义。在第二部分中，本文指出，现有的关于农地使用制度法律性质的观点，尤其是物权说和债权说，均存在明显不足，这种不足主要是由于分析方法的缺陷造成的。为准确把握农地使用制度的法律性质，应避免使用西方法学中内涵比较宽泛的物权、债权等概念分析中国自生的农地使用制度，而应当使用元素分析的方法，将农地使用制度析分为最基本的法律关系加以认识。接下来本文就以法律关系的元形式为分析工具，对农地使用制度的法律关系进行了元素分析，考察了现行农地使用制度中农户、村集体和国家三方主体各自享有的权利，重点对农户的权利尤其是成员权进行了分析。并在此基础上本文重新分析了农地使用制度的法律性质，指出现行农地使用制度正处于动态的制度变迁过程之中，以非正式制度为主，兼具一定的债权性和物权性，并具有人身性和不完全财产性。在第三部分中，本文讨论了农地制度创新的理论框架。本章首先讨论了农地集体所有制对农地使用制度创新的制约作用，提出在集体所有制下农地使用制度必然以自发的诱致性创新为主，必然表现出多元化的特点。接下来，本章讨论了农地使用制度变迁的趋向。指出在农村经济改革以来，农地使用制度的变迁表现出从单一模式到多元化、从非正式制度到正式制度、从强制性变迁到诱致性变迁、从身份到契约、从计划体制下的自然经济到市场化的趋向。最后，本章讨论了农地制度改革的价值取向，提出在效率与公平这对相互矛盾的价值取向中，农地使用制度改革应优先考虑农户基本能力的公平，只有在农民可以不依靠土地维持基本生存的地区，才有条件考虑农地的利用效率问题。在第四部分中，本文首先对均田承包制和农地使用制度的物权化模式进行了评价。针对农地承包权的物权化思路，本章提出了以下几点质疑：1．单一模式的物权化模式难以适应农村复杂多变的社会条件，亦不能起到更有效保护农民权利的作用;2．物权法定的僵硬性丧失了原有的带有债权性的农地制度适应性强的优势;3．物权化的农地制度无法取代农民的自发创新;4．物权化模式打破了原有农地制度中的利益平衡。因此，本文认为物权化思路存在较为明显的局限性，只能作为多元化农地使用制度格局中的一种模式，而不能作为在全国范围内曾遍推行的唯一模式。最后，本文提出了一套以多元化和契约化为核心的农地仕用制度改革思路，即;1 应尊重衣民的自发创新;维侍农地仗用制度多元化的格川;Z实行以契约为核心的农地使用制度，以尊重农民的自主选择，维持农地使用制度多元化的格局。同时，对农地使用契约进行适当的怯定化，以保护农比利益，并排除一些损害社会公益的农地使用制度：ZM明确规定农民对土地的成员权，以提高农Li＆农地使用契约订立过程中的谈判地位增强农比在农地制度创新中的作用，保障农民的生存利益;4对农地币场化问题应允许农村社【和农民选择多元化的制度安排不必强求一致;5单纯的制度变革不可能带来农地利用效率的显著提高;农地利用效率的提高史卞要地驭决于非农产业的发展、相大市场机制的健全。技术进步等外部环境的改善。

关键词：农地使用制度制度变迁制度创新物权化契约

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证券虚假陈述民事赔偿诉讼程序浅析

证券虚假陈述民事赔偿诉讼程序浅析

作者：余亮哉中国社会科学院研究生院

学位级别：硕士

证券虚假陈述民事赔偿诉讼程序,是我国证券投资市场上投资者进行自我保护的重要法律武器,其诞生在证券的投资者保护历史上具有里程碑意义。据此,笔者认为有必要对我国的证券虚假陈述民事赔偿诉讼程序做一次完整的梳理和探讨。在正文中,... 详细信息

证券虚假陈述民事赔偿诉讼程序,是我国证券投资市场上投资者进行自我保护的重要法律武器,其诞生在证券的投资者保护历史上具有里程碑意义。据此,笔者认为有必要对我国的证券虚假陈述民事赔偿诉讼程序做一次完整的梳理和探讨。在正文中,笔者将从证券虚假陈述民事赔偿诉讼程序的概念谈起,紧跟着论述该程序的重要价值,接着论述该程序诞生的发展历程,当然核心部分是讨论该程序的优缺点及其完善,最后笔者将给出我国证券虚假陈述民事赔偿诉讼执行程序的建议。经过上述内容的论述,我们不仅可以知道证券虚假陈述民事赔偿诉讼程序存在的重要意义,而且可以一分为二地看待该程序。一方面该程序有其可圈可点之处,另一方面该程序也有其不足之处。认识到该程序的不足之处,可以帮助我们进一步完善该程序。笔者还认为,应当扩大我国证券虚假陈述民事赔偿诉讼程序的适用范围,为充分保护证券投资主体的权利,建议将基金制度加入到该程序的执行中。

关键词：虚假陈述民事赔偿诉讼程序执行程序

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论“深石原则”在我国公司法体系中的构建

论“深石原则”在我国公司法体系中的构建

作者：刘昊朋中国社会科学院研究生院

学位级别：硕士

在关联交易中,由于控制公司掌握着从属公司的股权或者与从属公司之间存在着合同等其他联系,因此控制公司享有对于从属公司的天然控制力,如果不加以监督,控制公司往往可以轻易通过不公平手段,获得从属公司的债权,在破坏从属公司人格独立... 详细信息

在关联交易中,由于控制公司掌握着从属公司的股权或者与从属公司之间存在着合同等其他联系,因此控制公司享有对于从属公司的天然控制力,如果不加以监督,控制公司往往可以轻易通过不公平手段,获得从属公司的债权,在破坏从属公司人格独立。而对于从属公司其他债权人来说,这种通过不公平手段获得的债权影响到了其他债权人债权的受偿。对于如何在关联交易中保护相关债权人的合法债权,世界各国都纷纷采取相关措施予以应对。其中最为有效的措施之一,便是由美国判例法所创造的“深石原则”。根据“深石原则”的适用,如果控制公司通过不公平手段获取了从属公司的债权,且该债权在日后的破产清偿中损害了其他债权人的利益,那么此部分债权将被居次受偿,即待其他债权人的债权受偿之后。以此真正实现破产分配过程中的公平,保障债权人的合法权益不受侵害。虽然进行过尝试,但是我国尚未将“深石原则”真正引入到我国法律体系中。在我国关联交易中债权人保护问题日益凸显和严重的今天,将“深石原则”引入我国法律体系是否必要,如果必要“深石原则”在我国的制度构建如何进行,是笔者研究的主要问题。围绕上述两个问题,本文分为四个部分,主要的内容如下:第一部分,从实践角度出发,结合“深石原则”产生之初的案例,介绍了“深石原则”在美国法上的起源以及发展过程。概括了“深石原则”的内涵。第二部分,从理论角度出发,论述了“深石原则”的法理基础。该部分从实质公平理念、诚实守信原则和禁止权力滥用原则三个方面展开论述。第三部分,结合当前中国的实践中遇到的相关问题,论述了我国引进“深石原则”的必要性与可能性。第四部分,在借鉴其他国家立法经验的基础上,对我国引入“深石原则”进行立法探讨,主要从法理基础、实体规范和程序规范上的构建进行阐述。

关键词：关联交易深石原则债权人保护

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论我国员工持股法律制度的演变及应用

论我国员工持股法律制度的演变及应用

作者：李瑞中国社会科学院研究生院

学位级别：硕士

在员工持股制度的发展史上,美国的员工持股计划作为员工持股制度的标准模式,对于世界各国的员工持股制度均产生了一定影响。而我国早期的员工持股制度是借鉴美国的员工持股计划而建立的,但我国早期的员工持股实践中却与美国的员工持股... 详细信息

在员工持股制度的发展史上,美国的员工持股计划作为员工持股制度的标准模式,对于世界各国的员工持股制度均产生了一定影响。而我国早期的员工持股制度是借鉴美国的员工持股计划而建立的,但我国早期的员工持股实践中却与美国的员工持股计划关系并不紧密。本文通过分析美国员工持股计划的运作模式,并以时间线为轴,对我国员工持股制度的发展历史进行梳理,对于二者之间的模式建构与发展历程进行简要对比。我国的员工持股制度发源于20世纪80年代的改革开放时期,有其独特的历史背景,以致于早期的员工持股实践的目的多是筹集资金,进行企业改制,所以难免在实践中出现强制入股,员工分摊导致的平均主义。随着经济体制改革的深入,员工持股也在曲折中发展,内部员工持股的投机性基本脱离了员工持股制度本身的长期投资性与福利性,甚至在极端情形下成为国有企业改革中瓜分国有资产的工具。职工持股会与工会持股的兴起,将我国的员工持股制度逐渐引向正途,此时的员工持股载体快速发展,并结合我国企业的实际情况而做出相应调整,只不过员工持股的具体安排发展停滞,基本依靠企业自我探索,以致于单纯的持股载体无法承载整个员工持股制度的发展,我国的员工持股制度在20世纪末戛然而止。进入21世纪以来,我国的市场经济建设进入新的阶段,员工持股制度作为能够吸引人才,推进企业发展的重要企业制度再次成为焦点。由于我国的员工持股制度受制于企业类型的不同,所以我国一直未大规模进行员工持股的统一立法。而我国的企业在具体实践中,结合法律的具体规定,衍生出员工直接持股、信托持股、壳公司持股、委托持股与有限合伙持股等新的持股载体形式,对于具体的制度安排确鲜有法律予以明确,仍然依靠企业自身进行借鉴与探索。新一轮国有企业体制改革大幕的拉开,为国有企业设立员工持股制度提供了契机,针对国有控股企业的员工持股试点已经拉开帷幕,但受制于国有资产保值的要求,在国有控股企业实施员工持股仍有很长的一段路要走。不同于国有控股企业的稳步探索,我国的上市公司已经在实践中摸索出一条比较完善的员工持股建设之路,通过在上市公司中的员工持股计划试点,将制度的具体安排进一步深化,使员工持股制度真正朝着有利于员工、公司与国家经济发展的方向。相对于国有控股企业设立员工持股制度的约束,我国的民营企业则要灵活、简便许多。民营企业的创造活力要求企业自身能够留住核心人才,通过现代企业制度建设,规范公司治理模式,提高生产效率,实施员工持股制度也是水到渠成。多样化的持股载体选择,以及国有控股企业、上市公司的制度安排参照,为民营企业的员工持股制度建设提供了极为便利的途径。我国在短期内实现员工持股制度的统一立法仍然存在诸多障碍,但对于员工持股制度的优势则要进一步予以释放,员工持股制度的长期投资性与社会福利性对于缓和劳资关系,缩小贫富差距以及化解社会矛盾均有不可或缺的作用。本文认为,我国应当逐步制定对于员工持股制度的税收优惠政策,使员工持股制度转化为真正的经济利益,从而推动我国的经济发展与社会保障体系建设。

关键词：员工持股计划持股载体具体安排模式建构